实收资本做错了怎么办

Question

现在实收资本从实缴制变为认缴制，上个月公司刚成立时股东打了一笔5万过来，但是转账用途写的不是投资款，但是我做到了实收资本，上个月报表已经申报了。但是这个月接到母公司的通知说零散的钱不要做实收资本，因为我们公司注册资本1亿，现在有2个问题
1.上个月已经有5万做到实收资本了，应该怎么调账？
2.之后再收到零散的钱应该怎么做账？

希望得到街道，在线等！

Answer 1

正好街道上经过，随便说说吧
1、上月的实收资本冲回，借：实收资本，贷：其他应付款-股东，既然不做资本，就算往来款吧。
2、之后再收的钱，借：银行存款，贷：其他应付款-股东。追问

但是做往来的话报表上的所有者权益不是一直为0了，没关系吗？

追答

没关系的

Answer 2

贷：其他应付款 50000
贷：实收资本 -50000
以后再有零散的钱进账：
借：银行存款
贷：其他应付款本回答被网友采纳

Answer 3

1、调账：按原凭证记录，做相反的分录；下期会计报表同时调整。
2、收到零散的钱按母公司要求做账。追问

但是做往来的话报表上的所有者权益不是一直为0了，没关系吗？

追答

你的注册资金不是有1亿吗？所有者权益怎么会是0。

追问

母公司要求零散的钱不做到实收资本，而且母公司转账来的款项用途写的也不是投资款，所以不能做实收资本，收到的钱做往来的话，那实收资本不是就一直是0了吗