医院内部控制的工作计划

Question

如题所述

Answer 1

时间如同白驹过隙，转瞬即逝。为了迎接新的挑战，我们需要为未来的工作制定一份计划。以下是医院内部控制的工作计划，供参考和借鉴。
一、内控体系建设工作的总体目标
根据省财政厅、省监察厅、省审计厅及省卫计委的要求，结合医院“十三五”发展战略，我们的目标是提高效益，回报社会，惠及职工。我们将以全面测试、梳理医院内部控制现状为基础，以防范风险和提高效率为重点，以分析单位内部控制缺陷、补充修订管理制度、职责分工和业务流程为手段，建立涵盖决策层、执行层、业务层等各个层级的全员、全过程内控体系。我们的目标是确保医院经营管理合法合规，资产安全，财务报告及相关信息真实完整，提高经营效率和效果，促进实现医院发展战略。
二、内部控制体系建设原则及要素
内部控制体系建设的主要任务是建立覆盖医院各项经营管理活动的内部控制体系；制定评价标准、监督检查并促进内部控制制度有效执行；实现内部控制与全面风险管理有机结合，提高基础管理水平和风险防控能力。此次内控建设具体包括全面预算、收支管理、采购业务、资产管理、建设项目管理、合同管理、财务报告、内部信息传递和信息系统等在内的医院运营管理的各个方面。
三、建立内部控制组织体系
为确保医院内控建设工作顺利推进，保证内控机制有效运行，医院将建立内部控制组织体系。内部控制的组织架构包括决策、管理、执行、监督四个层面。决策层面包括院长办公会和内部控制建设领导小组；管理层面包括内部控制建设执行小组；执行层面包括医院内部各职能部门和各业务部门；监督层面是单位审计部门。
四、内控体系建设工作步骤
内控建设工作涉及医院运营管理的全过程，包括各个层面、各类业务、各项制度流程。根据省卫计委通知要求，我们计划于20xx年5月至20xx年底完成内部控制体系构建工作。具体工作步骤如下：
1. 前期准备（20xx年5—6月）：成立医院内控项目工作小组，召开启动会议，做好动员工作。
2. 现状分析阶段（20xx年7—8月）：通过访谈、会议研讨和审阅主要内控文档等方式，针对现有内部控制规范手册（试行）中关键内控点与实际工作情况经行分析，了解内控要素现状，编制内控测评报告。
3. 制定内控实施方案阶段（20xx年9—10月）：在对内控现状评价分析的基础上，制定切实可行的内部控制实施方案并交领导小组审阅。
4. 内控实施阶段（20xx年11—20xx年10月）：各部门根据内控实施方案开展本部门的内控工作，并对实施阶段内部控制体系建设工作进行回顾总结，形成科室内部控制自查报告及医院内控有效性评价报告。
5. 内控缺陷整改与优化阶段（20xx年11—12月）：针对自查、检查结果，整改完善内控体系建设。对重要业务流程和管理缺陷，随着整改的不断推进，学习先进单位经验，提高管理标准，细化流程操作，完善制度规章，改进控制措施，实现风险与收益平衡、促进管理提升，形成年度内控评价报告。领导小组将结合年度内控评价报告，部署下一年度内部控制体系建设任务。