怎样做暂估入库业务？

Question

如题所述

Answer 1

暂估入库业务怎么做用友步骤如下：

开启用友暂估入库功能。在用友软件中，点击“供应链”-“采购管理”-“基础设置”-“采购参数”后，在打开的页面中，勾选“暂估入库”框即可开启该功能。

进行暂估入库操作。在采购入库时，选择“暂估入库”单据类型，系统会自动计算商品的暂估入库成本，并在暂估入库明细中进行展示。

后期确认真实成本。可以通过“入库单据”-“入库成本调整”进行调整，也可以通过“入库单据”-“入库工具”-“暂估入库收货明细查询”进行查询已经操作过的暂估入库信息。

冲销暂估入库。如果发现暂估入库的数量或成本有误，可以通过“入库单据”-“入库调整单”进行冲销。选择“入库调整单”，在弹出的窗口中，选择“暂估入库”，并填写需要调整的数量或成本信息，点击“保存”即可完成冲销。

重新进行暂估入库。如果已经冲销了暂估入库，但经过核实后发现冲销的金额或数量有误，可以重新进行暂估入库。在采购入库时，选择“暂估入库”单据类型，系统会自动重新计算商品的暂估入库成本，并在暂估入库明细中进行展示。

需要注意的是，在进行暂估入库业务时，要确保暂估入库的成本是合理的，并且符合公司的财务规定。如果发现成本异常或不符合规定，需要及时进行调整或重新核算。

以上是用友暂估入库业务的步骤，希望能够帮助到您。

Answer 2

暂估入库是指企业在货物到达仓库但还未收到供应商的确切发票或者在一些特殊情况下，无法及时确定货物成本的情况下，对货物的入库进行的一种会计处理。以下是一个简化的暂估入库流程：
1. **预估货物价值**：首先，根据采购订单、合同、历史数据或供应商提供的信息预估货物的价值。
2. **记账处理**：
- **借**：库存商品/原材料（资产类账户）
- **贷**：暂估负债（负债类账户）
这样做的目的是反映资产的增加，并同时记录一笔相应的负债，表明企业对供应商有一个尚未准确确定数额的付款义务。
3. **收到确切发票**：当收到供应商的确切发票或得知确切成本时，调整暂估的金额，以反映实际成本。

- 如果实际成本大于暂估成本，调整分录为：
- **借**：库存商品/原材料
- **贷**：暂估负债
- **贷**：应付账款（或其他相关负债账户）
- 如果实际成本小于暂估成本，调整分录为：
- **借**：暂估负债
- **借**：应付账款（或其他相关负债账户）
- **贷**：库存商品/原材料
这样的调整是为了确保库存商品的账面价值与实际成本相符，并且负债账户反映的是实际应向供应商支付的金额。
4. **调整结束**：当最终的发票处理完成后，相应的暂估负债账户应当清零，库存商品的价值和应付账款应该反映实际成本和实际的债务。
暂估入库的会计处理要根据具体的会计政策和相关会计准则执行，不同地区和不同行业可能有不同的规定。上述步骤仅供参考，企业在处理时应遵循当地的法规及会计准则，并在必要时咨询专业的会计人员。

Answer 3

假如产品是100块钱，含税113
借：库存商品 100
贷：应付账款——暂估应付款 100
等下个月收到发票时，先把上一张凭证全额红冲，再重新做一张
借：库存商品 100
应交税费——应交增值税（进项税额）13
贷：应付账款——采购应付款 113