个人所得税退税，你了解多少？

Question

如题所述

Answer 1

个人所得税预扣预缴制度

如今出现“多退少补”的现象，是因为我国实行个人所得税预扣预缴制度。自2019年1月1日税费改革后，个人所得税的起征点从3500元调整到了5000元，税率则根据不同的金额划分为7级，从3%至45%不等。也就是说，税费改革后，每月缴纳的税款等于每个月收入减去5000元，扣掉社保、住房公积金等专项扣除，以及其他法律规定的扣除部分，再乘以相应的税率。不过，这部分税款只是预缴税款，年底会进行年度汇算，将全年的收入减去6万元，以及全年社保、住房公积金、法律规定的扣除项，乘以相应的税率才是应纳税额。简单来讲，就是把已纳税额和应缴税额做对比，多缴的退还给个人，少缴的则需要补税，也就是“多退少补”。

个税年度汇算方法

明明白白的计算到底是“退税”还是“补税”？个税年度汇算方法不少小伙伴其实搞不清楚，为什么同样是打工人，有人要“退税”，有人要“补税”，就算是同样是“退税”，有人几十块，而有人上千块。

其实，都是取决于这个公式：年度汇算应退或应补税额=【（综合所得收入额-60000元-三险一金等专项扣除-子女教育等专项附加扣除-依法确定的其他扣除-捐赠）X适用税率-速算扣除数】-年度已预缴税额。

1、常见退税原因有哪些？

① 全年度的收入不到6万元，但平时交了税

比如偶尔高收入，平时都是低收入。举个栗子，小王1月领取了1万元薪水，预交个税150元，而其他月份每个月才4千块，无须扣缴个税。那么年度收入不足6万，实际上是不需要扣税的，那么1月份预缴的150元就可以申请退还。不过，要注意的是，如果该收入并非工资收入，而是劳务报酬收入，则需要交税。

② 符合税收优惠政策的条件，但没申请的朋友

比如你上一年度的支出突然变多了，孩子要上学、租房买房了、或者你继续教育了，或者生大病了，符合6项专项附加扣除，也会产生退税。当然，这种情况需要您自己如实申报才可以。

③ 每个月缴税缴多了

举个栗子，小王每月固定取得的劳务报酬是1万元，适用20%的预扣率后预缴个税1600元，全年19200元。全年劳务报酬12万，减除6万元费用后，全年应纳税款为1080元，那么，对应可申请18120元退税。

2、那常见的补税又是什么情况呢？

年收入突然超了12万元

可能平时收入并不高，预缴的个税也不多，但是到了年底，收到了很高的年终奖或者其他收入，突然超过了12万元，那就要补税了。如果加了年终奖，年收入不超过12万元，选择哪种方式计税都可以，不需要补税。如果加了年终奖，年收入超过12万元，建议可以把年终奖单独计税，不合并计税，可能会更省钱。年终奖具体选择哪种方式计税，小伙伴不妨两者都对比试算下，APP会有不同的结果，选择对自己更优的即可。

最后，一定要注意了，不补税后果还是很严重的。这是躲不过去的，不补税会影响个人信用等级及征信，并且最终还需要补缴滞纳金。而且故意逃税或者虚假申报，情节严重的话可能会受到多部门的惩戒。退税的小伙伴，相当于领到了国家发的红包。补税的小伙伴，相当于过去一年收入也不错。总之，依法纳税是每个公民的权利和义务。

Answer 2

一、哪些人需要申报

先回答哪些人可以不需要申报：1、已经有预缴税，经过计算需要补税但是全年综合收入不超过12万的。2、已经有预缴税，经过计算需要补税但是补税金额不超过400元的。3、不需要补税和不申请退税的。除了以上三种情况的人，需要进行纳税申报。

二、可以通过什么途径申报

最方便的，当然就是通过个人所得税APP进行申报了，不用跑地方和部门，按照指引直接申报即可。此外，可以通过扣缴义务人进行集中申报，一般是所在单位的财务部或者人事部。可以委托他人或者中介机构帮忙申报，还可以到办税服务大厅进行申报。

三、在依法合规的前提下，如何增加退税金额

1、年收入6万元以内的，只能按照已交的纳税额进行退税，无法增加。

2、年收入超12万，且已交税金额较大的，可以通过增加专项附加扣除来较少需要缴纳的税额。首先，大部分人都可以添加的专项附加扣除有：1、租房专项附加扣除，按照每人每年最高18000元的额度进行专项附加扣除。2、赡养老人和子女，其中每个子女每年最高12000元的标准定额，父母每年人每年12000元标准定额，但只能扣除夫妻一方的。此外还有，3、住房贷款利息，每月可扣除1000元，但是累计不超过240个月，并且只支持首套住房贷款的利息扣除。4、在医保目录范围内的自付部分累计超15000元的部分，最高可80000元限额内扣除。5、继续教育扣除，包括学历提升、考证等等。

四、需要准备什么资料

以手机办理为例，首先下载个人所得税APP，注册登录。填写个人真实信息，申报期可以先添加专项附加扣除信息和个人名下的银行卡（用于接收退税金）。

Answer 3

当我们出来工作的时候，首先面对的问题就是找工作，而找工作的里面即便我们找到工作，但是工资也要扣除很多的税收这一点我们都是知道的，而税收其实也是可以退回来的。所以这一次人们就会感到困惑个人所得税退税，你了解多少？其实关于个人所得税，我的了解并不是很多，只是了解一些比较基础的点，首先个人所得税如果不超过6万块钱的话，都是可以全部要回来的。而且这6万块钱是针对你今年交税的总收入。我们俩具体分析一下吧。

　　2：个人所得税：

首先我们就要了解一下个人所得税，也就是说针对每一个人，他每一年所交的税收，但是每一个人他的工作不一样，所以税收比例也不一样。比如说如果你是针对于有文字类的工作，你的每个月收入超过800块钱的部分就会扣除20%的钱当作税收。当然，如果只是针对我们这些写者的话，自然这些汽车是很低的。但是如果针对于那些比较有名气的大作家，比如唐家三少和天蚕土豆这样的作者，他们的税收每个月都会很多。

　　2：不超过六万可以全部退回：

而个人所得税其实是可以退回来的，但是能不能全部退回来？首先就要看你今年的总收入有没有超过6万，如果没有超过6万，你的个人所得税是可以全部退回来的，这时候你就可以下载一个叫个人所得税的手机软件进行注册，然后在里面找到你的个人所得税，然后申请退回就可以了。但是这个过程一般来说由于国家审核比较长，所以需要大概20天左右的时间。

很多人看到个人所得税官方通知可以开始褪去之后就直接开始了申请，认为第二天或者这周六就可以到账，其实这是不现实的，因为这是国家方面进行深刻每一个人的情况都要进行具体的审核，加上全世界的人这么多，所以从这个角度来看，国家处理这些退税也是比较麻烦的，自然需要很长的时间。一般来说，15天以内国家将会对你的退回审核进行一定的处理，但是具体打款还要保持五天的时间，所以总共加起来也就是大概20天左右的时间，在这里我们要保持耐心，毕竟国家方面退税以前是不会的，但是是去年开始才开始退税的，在我的印象里面。

Answer 4

就是要绑定自己的银行卡，另外就是每一个月只能退一次，还有就是要年薪在6万才可以退税，基本上就是这样要求。

Answer 5

年综合收入12万以下〈含本数}全额退税，放弃退税的纳税人不参与App汇算！12万以上应补税400元以下豁免。