期初余额怎么录入

Question

如题所述

Answer 1

期初余额录入的两种办法如下：

方法一：

1、将各会计科目上月期末余额数据，录入为本期的期初余额。

2、在【累计借方】、【累计贷方】栏中，录入当年1月-9月期间的借、贷方累计发生金额。

3、通过期初余额±累计借方±累计贷方，反算【年初余额】。

方法二：

1、设为客户往来、供应商往来的科目（蓝色的），累计借方、累计贷方可以直接输入，但期初余额不能直接输入。

2、在期初余额的蓝色框里双击→进入界面→点击“增加”→系统会增一行→在客户或供应商下双击→点击放大镜选择对应的客户或供应商→确定→手工输入摘要（如上期结转等）→在方向下双击可选择“借”或“贷”→手工输入此客户或供应商的期初余额。

3、若继续增加下一个客户或供应商期初余额，点击“增加”，操作同上。一直到增加完所有的客户或供应商的期初余额。注意此界面上会显示是那个科目的余额（例：应收账款）。注意不要录错了，录完所有的后，点击“退出”，系统会自动把数字“合计”转过去。

不同的财务软件或者ERP系统可能有不同的操作步骤和界面，具体操作请以实际情况为准。

拓展：

录入公式：期初余额=期末余额-本期发生增加额-本期发生减少额

也就是：一般来说

资产类账户：期初余额=期末余额-借方发生额+贷方发生额

负债及所有者权益类账户：

期初余额=期末余额+借方发生额-贷方发生额