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开具红字发票后,如何进行账务处理
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推荐答案 2019-08-24
红字用记账联入账,另外两联单独保存,分录为
借
应收账款
贷
主营业务收入
贷
应交税金
-
应交增值税
分录所有数字为红色,即负数之意。
做完上述之后,再按蓝字发票正常入账即可。
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其他回答
第1个回答 2020-01-14
应该按红字专用发票的程序来办理。
然后,才可以开具红字专用发票
分录为
借:主营业务收入
应交税费--应交增值税(销项税额)
贷:应收账款
借:库存商品
贷:主营业务成本本回答被提问者采纳
第2个回答 2021-03-09
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答:
企业取得或开出红字发票时,
可以通过对“原材料”或“主营业务收入”等科目编制红字会计分录进行处理
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...
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答:
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