预算管理对政府财政管理具有十分重要的意义。下面是语文谜我整理的2017上半年部门预算执行情况报告,欢迎大家阅读!
20xx年,在局委的正确领导下,在局人大的监督指导和局政协的关心支持下,财政部门认真贯彻落实中央、省、市、局战略决策部署,主动适应经济发展新常态,积极应对宏观经济下行压力,全局财政收入实现稳定增长,经济社会发展重点支出得到切实保障,财政体制管理改革深入推进,财政监督管理水平不断提升,预算执行情况总体良好。
一、20xx年财政预算执行情况
(一)预算调整情况
20xx年,经局第十七届人民代表大会第三次会议批准的财政收支预算为:全口径财政收入预算54.36亿元,其中,地方公共财政收入预算17.15亿元,政府性基金收入预算23.46亿元;全局财政总支出预算44.2亿元,其中,地方公共财政支出预算20.74亿元,政府性基金支出预算23.46亿元。在预算执行过程中,由于受税制调整等因素影响,对预算进行了调整。
经局第十七届人大常委会第十九次会议批准的财政收支调整预算为:全口径财政收入预算51.31亿元,其中,地方公共财政收入预算17.15亿元,政府性基金收入预算23.02亿元;全局财政总支出预算 57.21亿元,其中,地方公共财政支出预算29.65亿元,政府性基金支出预算27.56亿元。
(二)预算执行情况
20xx年,全口径财政收入完成 51.8 亿元,为调整预算的 100.96%,全局财政总支出完成53.53亿元,为调整预算的93.57 %。其中:
公共财政预算。20xx年,地方公共财政收入完成17.27亿元,为调整预算的100.66%,同口径增长12.74%,地方公共财政支出完成28.97亿元,为调整预算的97.7%,同口径增长21.62%。预算平衡情况:地方公共财政收入完成17.27亿元,加上级税收返还和一般性转移支付补助收入4.63亿元,上级专项补助收入4.95亿元,上年结余5.18亿元,收入合计32.03亿元;地方公共财政支出28.97亿元,上解支出0.94亿元,调出资金0.49亿元,支出合计30.4亿元。收支相抵后,当年滚存结余1.63亿元,其中,结转结余1.49亿元,净结余0.14亿元。
政府性基金预算。20xx年,全局政府性基金收入完成23.17亿元,为调整预算的100.69%,同口径下降2.13%;政府性基金支出完成24.57亿元,为调整预算的89.13%,同口径增长4.62%。预算平衡情况:政府性基金收入完成 23.17亿元,加上上级专项补助收入1.31亿元,上年结余3.46亿元,收入合计27.94亿元;20xx年政府性基金支出24.57亿元,收支相抵后,政府性基金结余3.37亿元。
二、20xx年财政主要工作
20xx年,财政部门认真贯彻落实中央、省、市、局委、局政府决策部署,按照“稳增长、促改革、调结构、惠民生”的要求,重点做了以下工作:
(一)抓增收节支,确保财政平稳运行
1.力保收入平稳增长。根据上级安排部署,结合我局实际,及时出台一系列促进经济增长的政策措施,夯实财政增收基础,定期分析收入形势,强化财税联动全力推进综合治税工作,完善非税收入收缴方式,依法加强税收征管和非税收入管理,确保应收尽收。
2.从严控制一般性支出。严格执行各级关于厉行节约反对浪费的.一系列规定,大力压缩行政运转类支出规模,从严控制“三公”经费,把有限的财政资金更多地用于民生项目和经济社会发展。
3.盘活用好存量资金。加强结转结余资金管理,建立结转结余资金定期清理机制,强化预算执行中期调整,按规定清理收回当年不能执行或执行情况不佳的项目资金1.88亿元,全部调整用于民生项目支出。
(二)加大产业扶持,推动局域经济平稳发展
1.加大扶持重点工业发展。创新财政投入方式,全年投入16328万元,主要用于加大对全局优势企业扶持,支持重点企业产业结构调整和转型升级,支持食品加工业、新材料以及再生资源行业等企业做大做强,税源基础得以夯实。
2.积极培育现代服务业发展。全年投入3070万元,推进全局现代服务业发展。主要用于促进全局企业外经贸发展、鼓励金融企业对产业贷款发放、国内贸易、粮油储备、文化旅游发展规划、景区打造,支持发展会节经济,支持建成多个电商平台、多家便利店,推进服务业、物流业、旅游业、物联网等产业壮大。
3.推进现代农业发展。全年投入13372万元,推进全局现代农业加快发展。主要用于现代农业生产发展资金项目,都市现代农业示范基地(园、带)建设项目,成新蒲都市现代农业示范带建设项目,支持新农村成片示范基地提升建设;完成2个农业综合开发项目,完成了新增粮食生产能力建设及测土配方施肥项目,完成了基层农业技术推广体系改革和建设项目,完成了现代农业千亿示范工程项目;扶持了2个家庭农场和3个农民合作社,落实农业产业化龙头企业专项奖励补助及一事一议财政奖补政策,兑付20xx年粮补、综补、惠农补贴,惠及全局7.3万农户。
4.推动自主创新和节能减排。全年自主创新和节能减排投入6717万元,主要用于知识产权创新奖励、科普基地建设、城乡信息服务站,实施国家知识产权强局试点局,重点产业领域科技成果转化、科技孵化等自主创新项目;完成28个工业企业节能减排项目。
(三)加大“五大战略”投入,推动城乡建设同步提升
1.支持局域交通建设。全年交通建设投入17308万元,主要用于启动大件路外绕线、岷江特大桥、现代有轨电车示范线新津段建设工程;完成新邛路和局、乡镇公路护栏建设38.03公里,村组道路建设64.6公里,全局交通道路(桥梁)日常维护,天府新区道路等基础设施等建设,城乡一体化交通能力明显提升。
2.支持城乡事业发展。全年统筹城乡事业发展投入32058 万元,主要用于村级公共服务和社会管理。完成全局公租房114套建设,改造棚户区86户和C、D级危房864户;完善全局城市管理应急处置、天网运行、流动人口管理、交通安全设施以及综治维稳等项目,促进全局社会和谐稳定;用于新型城镇体系建设,引导社会资金投入重点镇建设和一般场镇改造,支持幸福美丽新村,农村新型社区和林盘整治等10个“小组生”项目建设,促进城乡生活方式和城乡面貌同步升级。
(四)加大“治水兴水”投入,推动生态建设大提升
1.支持治水兴水建设。全年投入13000万元,主要用于启动 “五河一江”生态景观绿廊,实施8条黑臭河渠综合治理,推进东关庙引水工程、西河故道湿地景观带建设;实施中央财政小型农田水利重点局建设项目、全域灌溉水利设施配套建设、“两镇十村示范”水务工程等农田水利建设以及抗旱提升工程。
2.支持生态文明建设。全年城乡综合治理投入23640万元,主要用于整改35家企业违规排放工业废水,依法关闭64家畜禽养殖场,完成34个点位生活污水收集入户系统工程建设,保障数字化城管运行维护,支持城乡环境综合治理及雾霾防治,完成73个“三无院落”整治,全局农村生活垃圾分类收集覆盖率达80%,实施天然林保护和退耕还林等生态工程建设,不断改善全局人居环境。
(五)加大民生投入,推动民生持续改善提高
全年民生投入189742万元,占地方公共财政支出的65.51%,比上年提高2.5个百分点,其中用于省市十大民生工程项目和19件民生实事的投入 63218万元。
1.社会保障体系更加健全。全年社会保障和就业投入35880万元,主要用于保障被征地农民社会养老保险,保障城乡居民养老保险,促进城乡充分就业,保障3920名城乡低保、五保及孤儿生活补助,提前实现全局城乡低保标准统一;支持我局社会化养老机构、城乡日间照料中心建设,为9372名困难家庭失能老人和80岁以上老人提供居家养老服务,为1416名成都籍老人实施养老床位补贴,为8239名80岁以上老人发放高龄补贴;保障兑现各类优抚政策,保障安置退役士兵和落实军休干部“两个待遇”,资助1089名重度残疾人参加社会养老保险,为2684名重度残疾人发放护理补贴,为116户残疾人家庭实施无障碍改造,为32名贫困家庭脑瘫儿童进行康复训练3852人次;为64户提供廉租房租金补贴,促进全局社会保障体系全覆盖。
2.教育事业发展更加均衡。全年教育投入51382万元,主要用于中学学生公寓、小学教学楼建设,完成10所学校运动场标准化改造,8所学校食堂建设,充实35所学校教学设施设备;90%以上公益幼儿园达市二级园标准,用于公益性幼儿园生均经费补助,惠及全局6885名学前儿童;农村义务段中小学生营养改善计划,惠及全局11434名农村中小学生;减免义务段学生学杂费、课本费及作业本费,惠及全局20519名农村中小学生;减免1405名中等职业教育学生学费,发放中职国助金、中职学校“9+3”免费补助;继续落实提高农村中小学教师待遇和义务教育学校绩效工资政策,启动“教育岛”建设,促进教育均衡优质发展。
3.医疗卫生体系更加完善。全年医疗卫生投入14638万元,主要用于保障城乡居民人均40元基本公共卫生服务,免费为9537名农村妇女进行“两癌”筛查,免费为2642名新生儿进行“耳聋基因”筛查,为1401名农村孕产妇提供分娩补助,提高城镇职工和城乡居民医疗保障水平,为城乡低保、五保对象、困难群众实施医疗救助17381人次;局级公立医院和基层公立卫生院等全部取消药品加成,药品品种覆盖率100%;完成8家基层医疗机构和40家一体化村卫生室标准化提升改造工程;进一步完善卫生信息化建设工作,继续巩固医疗卫生体制改革成果;投入2380万元,用于全局独生子女父母家庭等奖扶政策,受惠人数面达到61558人次;启动“生命绿岛”示范点,社区“幸福小屋”和人口文化广场建设。促进全局医疗卫生事业健康发展。
4.文化体育事业更加繁荣。全年文化体育事业投入4678万元,主要用于支持实施公共图书“一卡通”借阅工程,完成局级数字图书馆平台建设,安装数字图书10万册;建成局国民体质监测中心,挂牌成立全民健身活动中心(点)118个,新增安装全民健身体育设施40套,全民健身体育设施实现全覆盖;新建成农村固定电影放映点12个,完成地面数字电视建设200户,新增电视用户1.2万户,开展群众文体活动220余场次,全面保障文化馆、图书馆、文化站、以及村文化活动室免费开放,促进公共文化更加繁荣发展。
(六)深化财政综合改革,推动建立健全现代财政制度
1.抓好镇乡财政体制改革。完成局、镇乡两级财政体制改革,建立了局与镇乡财权与事权相适应的分税财政管理体制。
2.抓好部门预算编制改革。根据国家政策和相关法律规定以及局委、局政府的工作安排,按照部门预算编制科学化、精细化的要求,继续细化公共财政预算和政府性基金预算编制,做细做实部门预算工作。
3.抓好财政支付改革及信息公开。进一步深化国库集中支付改革,扩大国库集中支付资金覆盖面,加大公务卡推广应用力度;全面公开局级财政总预算和总决算,60个一级预算部门和12个镇乡部门预决算及“三公”经费预决算信息。
4.抓好绩效预算管理改革。强化“用钱必问效、无效必问责”的绩效理念,改进评价指标体系,规范评价过程,扩大绩效评价范围,构建部门项目自评、财政重点评价、第三方评价联动的多元化评价机制,增强预算支出责任,提高财政资金使用效益,逐步实现以结果应用促进财政管理提升的目标。
5. 抓好政府债务监管。根据国务院《关于加强地方政府性债务管理的意见》(国发〔201x〕43号),按照“分类管理、区别对待、逐步化解”的原则和稳妥处理存量债务的要求,开展了全局存量债务清理甄别工作,建立完善了审批程序、规模控制、预警机制、项目评价等风险防范措施,为政府债务纳入预算管理奠定了基础,启动PPP项目宣传和试点工作。
6.抓好财政监督管理。制定了差旅费、会议费、培训费和因公出国(境)经费管理办法,修改完善财政管理制度12项;认真开展乱发钱物、“小金库”治理、领导干部使用公款赠送红包礼金,公务接待、“三公”经费管理和会计信息质量等专项整治和监督检查。
20xx年,财政总体运行情况良好。但是,严峻的经济形势给财政运行带来的矛盾和问题也不容忽视,一是经济增长放缓,财政增收压力加大;二是财政刚性支出规模不断扩大,增支压力加大;三是财政管理体制机制还需完善,强化预算刚性约束、规范资金分配和管理等方面的任务还十分艰巨,针对这些矛盾和问题,我们将在今后的工作中努力加以解决。
过去的一年,全县人民在县委正确领导下,扎实奋斗、克难攻坚,顽强拼搏,经济社会发展稳中有进,稳中提质,完成了县十六届人大四次会议确定的预算收支目标和财政工作任务,预算执行总体良好。
一、20xx年预算收支情况
(一)一般公共预算收支
1、20xx年全县财政总收入完成47030万元,同比增加6564万元,增长16.22%。其中:本级一般公共预算收入完成32553万元,比上年(26546万元)增加6006万元,增长22.63%。上划中央收入10485万元,比上年(9734万元)增加751万元,增长7.71%。上划省级收入3992万元,比上年(4185万元)减少193万元,下降4.61%。税收收入占财政总收入的比重为84.17%,收入质量得到进一步巩固。
分部门完成情况:国税部门完成11555万元,为年初预算(11500万元)的100.48%,同比(10262万元)增收1293万元,增长12.6%;地税部门完成29701万元,为年初预算(29600万元)的100.34%,同比(25191万)增收4511万元,增长17.91%;财政部门实现非税收入5774万元,完成年初预算(5500万元)的104.98%,同比(5013万)增收761万元,增长15.17%。
2、一般公共预算上级补助收入294633万元,其中:返还性收入2721万元,一般转移支付收入153906万元,专项转移支付138006万元。
3、地方政府一般债券收入4247万元,置换存量债务收入29100万元。
4、20xx年全县完成一般公共预算支出330663万元,同比(265549万元)增加65114万元,增长24.52%。
5、20xx年一般公共预算收支平衡情况:
全年一般公共预算本级收入32553万元,加上级补助收入294633万元,加上年结转收入6368万元,加地方政府一般债券收入4247万元,置换存量债务29100万元,加预算稳定调节基金4931万元,加调入的政府性基金841万元,全年一般公共预算收入合计372673万元,减一般公共预算支出330663万元,减上解支出2051万元,减地方债券还本2294万元,减置换存量债务26806万元,减调入预算稳定调节基金4623万元,减结转下年支出6236万元,一般公共预算当年收支平衡,略有结余。
(二)政府性基金预算收支
20xx年本级基金预算收入8044万元(不含社保基金164万元),上级基金补助收入6618万元,地方政府专项债券收入200万元,上年结转收入1862万元,全年收入合计16724万元,减本年基金预算支出13874万元,减上解支出10万元,减调入一般公共预算841万元,减结转下年支出2006万元,政府性基金预算当年收支平衡。
(三)社会保险基金预算收支
20xx年7项社保基金预算收入57237万元,7项社保基金支出51987万元,本年结余5248万元,年末滚存结余34421万元。20xx年,全县230956人参加城乡居民养老保险,71178人享受城乡居民养老保险待遇;23898人参加失业保险,69人领取失业保险金;15651人参加生育保险,211人享受生育保险待遇;19596人参加城镇职工医保,53296人参加城镇居民医疗保险,439450人参加新型农村合作医疗保险。
(四)政府债务情况
1、截止20xx年12月31日我县债务余额16.51亿元。其中政府负有偿还责任的债务14.04亿(一般债务13.86亿元,专项债务0.18亿元);政府负有担保责任的债务1.13亿元;政府负有救助责任的债务1.34亿元。
2、湖南省财政厅《关于做好20xx年地方政府性债务限额管理工作的通知》(湘财预[201x]132号)批复下达我县债务限额: 20xx年政府债务限额17.29亿元(一般债务限额17.05亿元,专项债务限额0.24亿元)。根据文件测算,我县20xx年债务余额是14.53亿元(政府负有偿还责任的债务*100%+政府负有担保责任和救助责任的债务*20%),未超过省定限额。
3、根据湖南省财政厅《关于20xx年政府债务风险预警有关情况的通报》(湘财金[201x]50号)的债务风险评估指标衡量测算,我县 20xx年综合债务率39.1%,债务负债率24.47%,分别低于负债率60%标准和债务率90%标准的债务预警线,债务处于良性范围之内。
这里需要说明的,由于州财政结算批复尚未下达,上级补助收入和上解支出会有小的变化,届时将省州最终结算批复情况再向县人大常委会报告。
二、回顾一年来财政工作
1、进一步深化预算制度改革。立足“统筹兼顾、有保有压、量力而行、收支平衡、集中财力办大事”的原则,较高质量地编制县级财政一般预算。对部门(单位)编制的部门预算进行精心指导和严格审核把关,加大对部门预算的执行力度,确保部门预算的严肃性,完善财政预算体系。及时公开了20xx年财政预算及2014年度部门决算和财政总决算。
2、进一步推进财政投资评审改革。在《永顺县财政投资评审管理办法》基础上进一步健全财政投资评审机制,不断强化财政投资评审管理职能。评审范围不断扩大,评审领域不断拓宽。全年完成项目评审146个,建设单位送审金额13.6亿元,审定金额11.6亿元,审减资金2亿元,审减率为14.7%。通过财政投资评审,切实提高了财政资金的使用效益,为政府节约了项目建设资金。
3、进一步增强财政资金绩效。一是全面推进预算绩效管理工作。20xx年纳入绩效目标管理的预算部门(单位)达83个,项目个数108个,批复专项资金绩效目标金额9248.74万元。为绩效监控和绩效评价提供了基础。二是积极配合省厅对2014年度7个重大上级专项开展重点绩效评价工作。全年开展自评单位个数18个,自评项目21个,金额20356.25万元。
4、进一步深化国库集中支付改革。一是我县正式启动教育系统改革扩面试点工作,着手对代理银行选择、网络供应商确定、硬件设施采购、银行账户开设、软件安装调试、各项制度制定、财务人员培训等的准备工作,对教育系统城区学校进行了国库集中支付业务培训。二是按照省州财政部门统一部署和时间要求,我局采取得力措施,工资调整做到数据准确,发放及时。三是积极配合组织、编办、人社和软件公司搞好全县干部人事动态管理软件开发工作。
5、进一步深化政府采购改革。一是加大《湖南省20xx年政府集中采购目录及政府采购限额标准》通知的落实力度。二是充分利用各种形式的宣传活动,帮助各单位更好地了解和贯彻落实《政府采购法》及实施条例。全年共完成货物、工程、服务类项目采购业务18批次,其中:公开招标方式采购8次、竞争性谈判方式采购3次、询价方式采购4次、 定点采购3次,完成项目预算金额1.3亿元,合同金额1.2亿元,节约资金0.1亿元,节约率8.5%。
6、严格财政监督检查。积极牵头开展了“二节”三公经费的专项检查,防止有关单位在“元旦”、“春节”期间违规使用“三公经费”,由财政局牵头会同县审计局对5家单位进行了专项检查,同时积极组织开展了财政性存量资金的检查工作。配合县纪委进行县直机关、乡镇政府的“三资”清理工作,进一步规范了单位的财务管理。
7、加大业务培训力度。制定了业务培训方案,开展了新预算法、《行政单位会计准则》和《事业单位会计准则》等相关制度培训。
8、加大会计监督力度,继续做好了重点领域、重点行业的会计监督工作,进一步整顿了会计秩序,提高了会计信息质量。
20xx年预算执行情况总体利好,但也存在一些矛盾和问题:一是财源结构单一,财政增收困难。财税增收很大程度上依赖烟草企业和固定资产投资来拉动,财源结构单一、后劲乏力的现状无法一时得到根本好转,财政增收困难。二是财政运转艰难,资金缺口多。由于2016年我县到期债务还本付息及上年结转支出大,导致财政支出缺口大,财政运转困难。三是财政管理仍较粗放。科学化、精细化、规范化管理水平亟待提高,各项财政管理体制仍需通过改革进一步健全完善。针对上述问题,我们将高度重视,并在今后的工作中认真研究加以解决。