中华人民共和国企业所得税月（季）度预缴纳税申报表（A类） 怎么填？

Question

企业注册资金100万（未实缴），2020年收入0，每月发工资1万，无其他支出。请问下图资产总额怎么填？一直提示与此前申报记录不一致。

Answer 1

打问号的地方，减免所得税额--利润额X5%。

实际已预缴所得税，为 4月初缴纳的预缴2011年的企业所得税金额（即1-3月申报时的数据）。

损益表（利润表）没问题。

见图：

Answer 2

纳税申报表中资产总额按财务的资产负债表最后一栏的资产总额填写。

如果一直提示与此前申报记录不一致，那么查看下上季度填写的数据是否正确，不对的话要先更正一季度的申报表。本回答被网友采纳

Answer 3