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员工出差火车票会计分录
报销差旅费
会计分录
怎么写?
答:
借:管理费用 -差旅费 贷:库存现金 其他应收款——借款人 报销差旅费,借款多余,
会计分录
为:借:银行存款 管理费用——差旅费 贷:其他应收款——借款人 差旅费用于核算公司各部门发生的
出差
费用,含车船飞机费,住宿费,过路过桥费,会务费,补助,出差打的费,带车出差发生费用出国
人员
的出差费用...
火车票
抵扣进项税怎么做
会计分录
?
答:
公司
员工出差
,乘坐火车取得注明个人身份信息的车票,可按规定抵扣进项税。
火车票
抵扣进项税时,如何编制
会计分录
?火车票抵扣进项税分录借:管理费用——差旅费应交税费——应交增值税(进项税额)贷:库存现金火车票抵扣进项税如何计算?铁路旅客运输进项税额=票面金额÷(1+9%)×9%。合法扣税凭证包括:增...
报销差旅费的
会计分录
怎么写?
答:
1、差旅费报销的会计分录:借:管理费用贷:其他应收款借或贷:库存现金
。2、出差人员出差前预借差旅费时,此时尚未出差,费用没有发生:借:其他应收款——职工贷:库存现金。3、出差报销时,差旅费用已经发生,差旅费一般列入管理费用,费用增加记入借方:借:管理费用贷:银行存款。注意事项 1、员工报...
火车票会计分录
怎么做
答:
您好,
取得注明旅客身份信息的铁路车票可抵扣的进项税额=票面金额÷(1+9%)×9
举个例子,火车票上票价100元,一般纳税人做如下账务处理:借:管理费用-差旅费 100/1.09 应交税费-应交增值税-进项税额 100/1.09*0.09 贷:银行存款 100 ...
报销差旅费的
会计分录
怎么写
答:
5、如果没有借差旅费时:借:管理费用/销售费用;贷:库存现金。差旅费报销的注意事项:1、
员工
报销时按财务部门规定填制报销单据,附原始票据:包括
出差
申请、机票、
火车票
、汽车票、船票、住宿发票、会议通知、过路费、过桥费等,无本人姓名的原始发票须在背面签名。2、乘坐飞机的,订票费、改签费、...
差旅费属于什么
会计
科目?
答:
会计处理中根据发生差旅费的部门不同可以分别计入管理费用、销售费用或者研发支出。常见的
会计分录
处理如下:1、如果没有向公司借钱 借:管理费用-差旅费 贷:现金 2、借出时 借:其他应收款--**人 贷:现金 3、报销时 全部花完 借:管理费用-差旅费 贷:其他应收款-**人 有剩余现金 借:现金...
火车票
计算抵扣的
会计分录
怎么做
答:
火车票
自从可以抵扣进项税后,一直是人们热议的一个话题,那么应该如何进行账务处理呢,具体应该根据火车票的承担项目选择一级科目或是二级科目,并在借方反应进项税,做到价税分离,主要
分录
如下:借:管理费用或是销售费用—
出差
费,应交税费—应交增值税(进项税额),贷:银行存款。
暂借差旅费
会计分录
怎么写
答:
暂借差旅费
会计分录
是借:其他应收款——
员工
姓名;贷:银行存款。差旅费简介:差旅费是指
出差
期间因办理公务而产生的交通费、住宿费和公杂费等各项费用。差旅费是行政事业单位和企业的一项重要的经常性支出项目。企业报销外出
职工
差旅费应当通过“其他应收款”科目进行核算,根据外出职工实际发生的报销费用...
火车票
补票后报销如何做账
答:
火车票
补票应该按正常的
员工出差
管理制度进行报销。企业财务人员收到员工的出差报销票据时,主要做以下
会计分录
,借:管理费用或是销售费用—出差费,应交税费—应交增值税(进项税),贷:银行存款或是库存现金。
会计分录
的做法,关于
火车票
的。急!
答:
火车票
可以报销。计入费用 借:管理费-差旅费 贷:现金/银行存款
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