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未票收入后来开票了会计处理
未开票收入
已申报
后来
又
开票了
怎么办
答:
1、已申报的
未开票收入
,后期开具发票时,应在《增值税及附加税费附列资料一》的“
未开具发票
”栏次填写负数金额,同时将补
开发票的
金额填列在“开具发票”栏次;2、如果上月
会计
已将未开票收入做了销售凭证,应先用红字凭证冲出上月未开票收入,再做蓝字凭证,确认对未开票收入实际金额的调整;3、...
无票收入后
又
开票
如何入账
答:
无票收入后
又开票如何入账 打开财务软件,选择账套,输入用户名与密码,点击"登录".选择"录凭证",进入"凭证填制"页面,准备记账.依据收入的确认凭据(合同、货物签收单、报关单等),做以下
账务处理
:借:应收账款 贷:主营业务收入 应交税费-应交增值税-销项税 无论发票是否开全,均需做上述分录.因此,
未
...
无票收入
后期又
开票了
怎么办
答:
之前申报了
无票收入后来
补
开发票
,需要把之前申报的无票收入冲销,
账务处理
是,借:主营业务收入,应交税费—应交增值税(销项税额),贷:应收账款等科目。然后根据补开的发票做收入分录,借:应收账款等科目,贷:主营业务收入,应交税费—应交增值税(销项税额)。一、确认无票收入后又
开票
需要冲...
没开票就确认了
收入
也交了增值税,现在要
开票了
怎么
处理
答:
确认了
收入
,也就当时做
的无票
销售的,只要把之前这和无票销售冲红后,再重新
开具发票
即可;这不会影响税额的,因为销项税额已经抄报过了。无票销售产品收入,这个也要和“视同销售
开票
”一样做账的,
会计
分录如下:借:应收账款贷:主营业务收入/视同销售收入 贷:应交税费---应交增值税---销项...
未开票收入
已申报,
后来
又
开票了
怎么办
答:
法律分析:因为针对
未开票收入
已经进行了纳税申报,缴纳了相应的税款,如果不做任何
处理
,再
开具发票
对应的销售额以及销项(应纳)税额会和开票系统匹配,自动反应在“开具增值税专用发票”(开具专票的情况)或“开具其他发票”(开具普票的情况下)对应栏次 ,这样企业就会针对这部分销售收入缴纳两次税款。...
去年已经申报纳税
的未开票收入
,次年又开票如何做账?
答:
具体的操作方法如下:1.先核对补
开发票的
金额和税金是否与去年税务申报时的
未开票收入
金额和税金相符。如果不同,要及时核对原因,避免出现漏税或多预留的情况。2.在凭证上增加补开发票的信息,格式为“增加应收账款或其他应收款-补开发票”。3.补开发票
后
,要及时进行记账,将补开发票的金额和相应的...
未开票收入
后期补开怎么做账
答:
销售时
的会计
分录: 借:应收账款(或银行存款) 贷:主营业务收入-
未开票收入
贷: 应交税费--应缴增值税-销项税额 (注释:也就是说,即使没有开票,也要缴纳税款的) 2、
开具发票
时的会计分录: 借:主营业务收入--未开票收入 贷:主营业务收入-**公司 按照税总发文件要求,...
本月已确认
收入
,
未开票
,次月开票,怎么做账?
答:
开具与确认的
收入
相对应的发票。确保发票上包含正确的收入金额、税额以及其他必要信息。调整
账务
:在开具发票
后
,需要及时调整账务以反映发票的情况。将预先确认的收入从收入账户或应收账款账户中转移至已
开具发票的
应收账款账户中。在相应的税务科目中记录应纳税额,并确保税务
处理
符合当地税法的要求。
...已做
无票收入
,现在客户又找要
开票了
,那我怎么
处理
报税?
答:
小规模纳税人上季度已做
无票收入
,现在客户又找要
开票了
,应作如下
处理
:1、如果补开票
后
,本月的销售额仍大于或等于开票总额,报税按照实际销售(不含补开票部分)报税。但如果本月开票总额大于实际销售额,必须通过
未开票
发票栏负数申报,不过需要注意的是,容易引起税务核查,可能需要做书面说明;2、补...
未开票收入
下月开票怎么做分录
答:
1、
未开票
收入也要做凭证,凭证摘要写:未开发票收入。
会计
分录和
开票收入的
分录一样。2、以后客户要发票了。(1)先用红字冲销以前做
的未开发票
收入的分录。做红字冲销凭证,不需要开负数发票。(2)然后,根据开具的发票再做一笔有票收入的凭证。(3)未开发票收入,如果以后需要开发票,补开一张...
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