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由公司代垫运费怎么做账
对方
代垫运费怎么
做分录
答:
对方
代垫运费
应作分录:借:材料采购。贷:其他应付款 其他应付款科目核算
企业
发生的应付,暂收其他单位或个人的款项。具体包括:应付经营租入固定资产和包装物租金;职工未按期领取的工资;存入保证金如收取的包装物押金等;应付,暂收所属单位,个人的款项如应付统筹退休金等;其他应付,暂收款项。该...
我
公司
职员先替客户
代垫运费
,再来报销,客户随货款一起回款,
如何
做凭证...
答:
需取得运输方给客户开具的运输发票的复印件 职员
代垫
时不
做账务
处理,报销时做一下处理:借:其他应收款---客户 贷:现金或者银行存款 回款时:借:银行存款或者现金(货款加
运费
)贷:应收账款 (货款)其他应收款 (运费)
对方
代垫运费怎么
做分录
答:
借:材料采购 贷:其他应付款 代垫的350元中的增值税抵扣金额=350*7%=24.5元,计入采购成本的部分=350-24.5=325.5元。
代垫运费
凭证,注明:对方代垫运费350元 借:库存商品 应交税费-应交增值税(进项税金)贷:应付账款
代垫运费
的分录
答:
其实可以暂时不入账---无发票 去购货方把
运费
款要回来就行了。如要做分录的话:物流
公司
帮我们开发票时我们先把钱给物流公司了 借:其他应收款-- 购货方300 贷:现金 ---300 发票开好后给了购货方,运费款没回 没发票怎么入账呢上一分录就不存在了。所以你要想办法到物流公司补开一张发票。
购买电子银行承兑汇票支付货款
怎么做账
?
答:
销项税额)库存现金或银行存款(
代垫
的
运费
,应计入应收账款)《
企业
会计准则应用指南-会计科目和主要账务处理》规定,代购货单位
垫付的
包装费、
运杂费
,借记"应收账款"科目,贷记"银行存款"等科目.收回代垫费用时,借记"银行存款"科目,贷记"应收账款"科目."运费"在会计科目里
怎么记账
?
企业
购入材料对方
代垫运杂费怎么
做会计分录
答:
借:材料采购 贷:其他应付款 代垫的350元中的增值税抵扣金额=350*7%=24.5元,计入采购成本的部分=350-24.5=325.5元。
代垫运费
凭证,注明:对方代垫运费350元 借:库存商品 应交税费-应交增值税(进项税金)贷:应付账款
为购货方
代垫运费
购货方用什么原始凭证
做账
,我
公司
用什么原始凭证做账...
答:
购货方凭运输
公司
开据的发票入帐!你公司可凭
企业
内部原始凭证或银行付款回单入帐,如,领款凭证(现金
垫付
),银行付款回单(银行垫付)因该费用实际不是由你企业所承担,所以不用太在意附件,,, 只要证明你垫付了款的证明就好...
支票
代垫
c
公司
购买商品的
运费
1000元,
怎么
做会计分录?
答:
支票代垫c
公司
购买商品的运费1000元,应做如下会计分录借记应收账款-c公司(代垫费用)1000元贷记银行存款1000元。销货方
代垫运费
的前提条件是合同规定
运费由
购货方承担,运输公司将运费发票开给购货方。且三方有代付运费协议。 销货方代垫运费购货方会计分录如下: 借 原材料 应交税金--应交增值税--进项税(如果...
购买原材料的对方
代垫运费怎么做账
答:
购买原材料时对方
代垫运费
,应将代垫运费计入原材料的购买成本中,会计分录为:借:原材料 贷:在途物资 其他应付款——运杂费 支付运费时,会计分录为:借:其他应付款——运杂费 贷:银行存款
销售货物支付
代垫运费
并取得增值税专用发票的会计分录
怎么
写?
答:
根据《中华人民共和国增值税暂行条例实施细则》第十二条规定,只有同时符合以下条件的
代垫运输费用
可以不作为价外费用处理:1、承运部门的运输费用发票开具给购买方;2、纳税人(即销售方)将该项发票转交给购买方。所以这个问题应区分两种情况处理:第一种情形:
代垫运费
符合不作为价外费用处理的条件(即...
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