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由公司代垫运费怎么做账
用现金
代垫运输费用如何
做会计分录
答:
借:其他应收款---代垫xx费 贷:银行存款 代垫费用销货方在销售货物提供劳务时为购货方垫支的费用,例如:
代垫运杂费
等。代垫费用与其他代垫款项一样,需要在“其他应收款”账户里核算。其他应收款科目核算
企业
除买入返售金融资产、应收票据、应收账款、预付账款、应收股利、应收利息、应收代位追偿款...
代垫运费做账
答:
代垫运费
进其他应收款,发票是托运
公司
给开的运输发票,收回费用的时候冲减其他应收款就好了。运费不要进货款,货款就是收入一部分要交17%的增值税呢!
购料,销售方
代垫运费
的会计分录
怎么
做?
答:
公司
销售货物
代垫运费
应由购买方承担,因此在确认收入时与货物的价税款一起向购买方收取,计入”应收账款“中。会计分录为:借:应收账款——XX购买方 贷:主营业务收入 应交税费——应交增值税(销项税额)银行存款
代垫运费怎么
做会计分录
答:
按重量分摊运费:A材料:100/(100+150)*3000*0.93=1116 B材料:150/(100+150)*3000*0.93=1674 运输费计入材料成本,所以会计分录:借:材料采购——原材料A 21116 材料采购—— 原材料B 31674 应交税金——应交增值税(进项税额)8710 贷:应付账款 61500 对方
代垫运费
记入材料成本 ...
etc通行费会计分录
答:
借:工程施工---运杂费 贷:银行存款(应付账款等科目)5、房地产
企业
对外开发房地产发生的运费支出 借:开发成本---运杂费 贷:银行存款(应付账款等科目)如上,它是可以跟销售商品的账务做在同一张分录上,不需要再额外做一笔分录.如果
公司
是作为支付
代垫运费
的一方,由其它公司给自己代垫运费,那在
做账
...
企业
购入材料对方
代垫运杂费怎么
做会计分录
答:
借:材料采购 贷:其他应付款 代垫的350元中的增值税抵扣金额=350*7%=24.5元,计入采购成本的部分=350-24.5=325.5元。
代垫运费
凭证,注明:对方代垫运费350元 借:库存商品 应交税费-应交增值税(进项税金)贷:应付账款
为客户
代垫运费
计入什么科目
答:
为客户
代垫运费
计入其他应收款科目。其他应收款是指
企业
除买入返售金融资产、应收票据、应收账款等以外的其他各种应收及暂付款项,会计科目的一种。其主要包括应收的各种赔款、罚款,应收的出租包装物租金,应向职工收取的各种垫付款项,备用金存出保证金,预付账款转入,其他各种应收、暂付款项。本科目...
供应商为本
公司代垫
含税
运费
5000,有专用运输发票,支付后
怎么
写本公司...
答:
如果是购买原材料的
运费
,可直接计入材料成本,因为是专票,可抵扣的税额=5000/(1+11%)*11%=495.5 分录为:借:原材料4504.5 应交税费-增值税-进项195.5 贷:银行存款等5000
代垫运费
的分录
答:
其实可以暂时不入账---无发票 去购货方把
运费
款要回来就行了。如要做分录的话:物流
公司
帮我们开发票时我们先把钱给物流公司了 借:其他应收款-- 购货方300 贷:现金 ---300 发票开好后给了购货方,运费款没回 没发票怎么入账呢上一分录就不存在了。所以你要想办法到物流公司补开一张发票。
购买原材料的对方
代垫运费怎么做账
?
答:
购买原材料时对方
代垫运费
,应将代垫运费计入原材料的购买成本中,会计分录为: 借:原材料 贷:在途物资 其他应付款——运杂费 支付运费时,会计分录为:借:其他应付款——运杂费 贷:银行存款拓展资料一、实务操作销售货物并替购买方代垫了的运输费用需要哪些条件根据《中华人民共和国增值税暂行...
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