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由公司代垫运费怎么做账
我
公司
准备做个贸易,其中
代垫运费
会计分录
怎么
做
答:
8月收到货款:借:银行存款 1000000 预收帐款---丙 1000000 8月给甲汇款:借:预付款款---甲 1000000 银行存款 1000000 9月如果
运费由
售货方承担,则乙方给丙发货的运费由乙方承担(售货发票金额100万元,运费发票自已记帐)借:销售费用---运费 *** 借:应交税金- 应交增值...
代付运费其他
公司
代本公司付
运费怎样
做会计分录
答:
销售商品由供货方
代垫运费
的会计分录为:借:应收账款银行存款收回代垫运费时,借:银行存款贷:应收账款《
企业
会计准则应用指南——会计科目和主要账务处理》(财政部财会[ ] 号)“ 应收账款”科目: 、本科目核算企业因销售商品、产品、提供劳务等经营活动应收取的款项。 、代购货单位垫付的...
对方
代垫运费怎么
做分录
答:
借:材料采购 贷:其他应付款 代垫的350元中的增值税抵扣金额=350*7%=24.5元,计入采购成本的部分=350-24.5=325.5元。
代垫运费
凭证,注明:对方代垫运费350元 借:库存商品 应交税费-应交增值税(进项税金)贷:应付账款
销售货物支付
代垫运费
并取得增值税专用发票的会计分录
怎么
写?
答:
根据《中华人民共和国增值税暂行条例实施细则》第十二条规定,只有同时符合以下条件的
代垫运输费用
可以不作为价外费用处理:1、承运部门的运输费用发票开具给购买方;2、纳税人(即销售方)将该项发票转交给购买方。所以这个问题应区分两种情况处理:第一种情形:
代垫运费
符合不作为价外费用处理的条件(即...
购买货物,但销售方
代垫
了
运费
,运费专用发票的抬头写的是销售方_百度知...
答:
我们
公司
购进货物,为销售方
代垫运费
,请问销售方怎么开具发票给我们?我们又该
如何做账
?首先要确认这个运费最终由谁来支付;1、如果是由你公司支付运费就不存在代垫的问题,运输方给你公司开具运费发票你公司直接把运费和所购货物价款相加作为该批货物的成本入账。借:库存商品-购货款+运费 贷:银行存款...
我
公司
职员先替客户
代垫运费
,再来报销,客户随货款一起回款,
如何
做凭证...
答:
需取得运输方给客户开具的运输发票的复印件 职员
代垫
时不
做账务
处理,报销时做一下处理:借:其他应收款---客户 贷:现金或者银行存款 回款时:借:银行存款或者现金(货款加
运费
)贷:应收账款 (货款)其他应收款 (运费)
为销售方
代垫运费
,销售方
如何
开具发票?
答:
我们
公司
购进货物,为销售方
代垫运费
,请问销售方怎么开具发票给我们?我们又该
如何做账
?首先要确认这个运费最终由谁来支付;1、如果是由你公司支付运费就不存在代垫的问题,运输方给你公司开具运费发票你公司直接把运费和所购货物价款相加作为该批货物的成本入账。借:库存商品-购货款+运费 贷:银行存款...
为销售方
代垫运费
,销售方
如何
开具发票?
答:
我们
公司
购进货物,为销售方
代垫运费
,请问销售方怎么开具发票给我们?我们又该
如何做账
?首先要确认这个运费最终由谁来支付;1、如果是由你公司支付运费就不存在代垫的问题,运输方给你公司开具运费发票你公司直接把运费和所购货物价款相加作为该批货物的成本入账。借:库存商品-购货款+运费 贷:银行存款...
销售方
代垫运费
计入什么科目
答:
销售方
代垫运费
计入应收账款科目。代垫运费指本该由购货方承担的运费,由于承运人不便到购货方收款,而由销售方代购货方垫付给承运部门,然后向购买方收回代垫款项。应收账款指
企业
在正常的经营过程中因销售商品、产品、提供劳务等业务,应向购买单位收取的款项。其他应收账款包括应收的各种赔款、罚款,...
垫付运费怎么做账
?
答:
我重新描述一下你的问题:你
公司
从厂里订货,货直接发给客户,而
运费
是物流公司开给厂家,而你公司采购的时候又是含运费的价格的,但是你销售的时候价格是不含运费,但是客户把运费加进来一起打给你们公司了,这个时候需要你公司开发票给客户的时候是含运费的,你不想因为含了运费而增加了增值税,是...
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