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跨月负数发票如何做账
负数发票怎么做账
答:
负数发票怎么做账如下:
第一、如果是当月发生的开票错误或者退货的话就直接把原票作废
。第二、如果是跨月的话那只能开具负数发票,开具负数发票后原票也不用作废的,因为你已经开出负数发票冲掉了。
还可以按照分录做账
,同时在凭证后附,上退,回货物的入库单,保存好申请单;根据退回货款入库单及负数发票...
收到
负数发票怎么做账
答:
收到负数发票怎么做账借:应付帐款或银行存款贷:库存商品或原材料贷:应交税费-应交增值税-进项税转出负数发票即红字发票
,只有发生退货时,而且是跨月的对方和本公司都已入账要取得购货方当地国税机关出具的退货证明,本单位才可去领负数发票申请表再经国税局批准方可开具负数发票.增值税一般纳税人发生销售...
负数发票的
账务
处理
负数发票如何
做分录
答:
1、
负数发票
即税务管理系统中的
红字发票
,因为发票开具错误、交易取消、销售货物退回等原因,需要更换正确发票或退回发票,但发票不符合退回作废条件的,需要开具红字发票,冲销原蓝字发票,重新开具正确发票。2、如果重开的发票内容、抬头、金额、税款等都与红票一致,可以将红票和新开的发票都粘贴在原
记账
凭...
销项
负数发票怎么做账
答:
2、负数发票即红字发票,只有发生退货时,
而且是跨月的对方和本公司都已入帐要取得购货方当地国税机关出具的退货证明,本单位才可去领负数发票申请表再经国税局批准方可开具负数发票
。3、开具负数发票(也就是红字发票),与开具正数发票的分录一样,只不过记账的金额要用红字(代表负数)。2 购买方销项负数...
跨月发票红字
冲销
账务
处理
答:
跨月发票红字
冲销
账务
处理1、销方跨年开具的
红字发票
的账务处理:借:银行存款等(红字)贷:主营业务收入(红字)贷:应交税金--增值税(销项税额)(红字)同时借:主营业务成本(红字)贷:库存商品(红字)2、如果是购货方,根据红票入账,会计分录:借:库存商品(或原材料)(红字)借:应交税金--增值税(进项税额)...
负数发票如何做账
?
答:
销项
负数发票做账
:\x0d\x0a1、将负数发票作一张与正数发票相同的分录,只是数字写成红字,会计分录:\x0d\x0a借:应收账款-XX客户 (红字)\x0d\x0a贷:主业务收入 (红字)\x0d\x0a应交税金-应交增值税-销项税 (红字)\x0d\x0a2、报税时将负数发票的剩余联,连同开据负数...
开了增值税普通发票的
负数发票
(
跨月
),需要入帐吗,
如何
入?
答:
第一步:将开据的
负数发票
做一张凭证,借贷方向及分录摘要和做正数发票的一样,只不过是用红字(负数)第二步:将开据的相同金额的正数发票按正常程序做另外一张凭证 这样的话两张凭证就互相抵销了,不影响本月的销售额。
负数发票怎么做账
答:
做账
处理是,按
负数发票
冲销当月收入及销项税金,再按正数发票重新入账。负数发票即
红字发票
,只有发生退货时,而且是
跨月
的对方和本公司都已入账要取得购货方当地国税机关出具的退货证明,本单位才可去领负数发票申请表再经国税局批准方可开具负数发票。使用电脑开票系统开票时,千万要注意,增值税普通发票可...
发票
开
负数
冲红会计分录是什么?
答:
红冲发票就是进行冲减相关的原销项,然后开具正确的发票重新入账,
跨月
的就需要开
红字发票
了。红冲就是以前做了一张错误的凭证,就用红字做一张和蓝字一模一样的红字凭证,就可以把原凭证冲了,然后再重新再做一张正确的凭证就可以了。红冲发票有二种:一是按原
做账
方法作为负数即可二是冲减差额部分...
收到退货的销项
负数发票如何做账
?
答:
1)
跨月
不能作废,只能开具
负数发票
.2)点击工具条上负数按钮,系统弹出所对应的销项正数发票代码及号码填写的窗口,为了确保正确,要求两次填写相应的正数发票的代码及号码,如果当前发票库中有这张正数发票,点击确认,调出填开负数发票的窗口,系统根据正数发票的内容自动填写负数发票,如果其中商品信息有变化可修改...
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