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预收账款可以冲销其他应收款
其他应收款能否
在
预收账款
里冲掉
答:
预收账款和其他应收款都是按名细记账的,
同户同性质的可以冲掉,同户不同性质的相抵要和对方取得一致再处理,不同户的不能冲.不然会乱帐
.
预收
冲
其他应收款可以
吗?
答:
分录没有问题
,关键是依据,如是依据充分,也就是说最后一个分录,确实是原来其他应收款,此次收回,就可以。
预收
和
应收可以冲销
吗
答:
应收账款和预收账款如果是同一家单位,可以进行对冲
。 应收账款是指企业在正常的经营过程中因销售商品、产品、提供劳务等业务,应向购买单位收取的款项,包括应由购买单位或接受劳务单位负担的税金、代购买方垫付的包装费各种运杂费等。 预收账款是指企业向购货方预收的购货订金或部分货款。企业预收...
预收账款
与
应收
账款怎样冲抵
答:
另一种方法是,
企业可以在应收和预收账款里都设置相应的明细账户,并通过对冲分录实现对冲
。这样可以使余额在应该呆的科目中,从而减少企业因账务混淆带来的风险。具体操作 在应收和预收账款中分别设置明细账户,并把它们划分为相应的科目,例如销售收入和其他应收款,或预收款和未到账销售收入等。接着,...
想请问A客户的
预收账款
,是否
能冲销
B客户的
应收
账款
答:
这样做要有依据,要有其他公司同意这样冲账的协议,否则你们这样操作是不能得到审计和税务认同的。如果被审计或者税务查到,只是对相关账务进行调整,需要补税的进行补税,一般不会追究责任,不过出于谨慎起见,你最好保留相关领导的签字或者审批文件,以后即使出了问题,你也可以免责。
预收账款
打人
其他应收款账
户如何做分录
答:
1、把做错科目的分录红字冲回。摘要 :
冲减
2013-5-***号凭证科目错误 借:银行存款 (红字)贷:
其他应收款
(红字)2、做一笔正确的分录。摘要:收到***公司预付货款 借:银行存款 贷:
预收账款
-***公司
如何
预收账款
冲
应收
账款会计分录--急!!
答:
都不对!应该是借
预收账款
1000,贷
应收
账款1000。预收账款冲应收账款,只可以对同一客户进行
冲销
,对于三角债的冲销,需要签署三方转账销账协议。会计分录 借:预收账款-XX公司 贷:应收账款-XX公司 相关关系 在预收款项业务不多的企业可以将预收的款项直接记入“应收账款”的贷方,不单独设置本科目,...
应收
/
预收
,应付/预付
能否
抵消?
答:
可以。前提是,应收/预收(应付/预付)的明细科目(某单位)是相同的。提前收取销货款时开具
收款
收据 借:银行存款 贷:
预收账款
开具销货发票时 借:预收账款 借:应收账款 贷:主营业务收入 合并
应收预收
应付预付:应收对应付,预收对预付,应收的借方计入应付的贷方,应付的借方计入应收的贷方,...
预收账款冲销
账务处理怎么做
答:
预收账款冲销
账务处理:收到预收账款的时候:借:银行存款,贷:预收账款,
冲销预收账款
的时候:借:预收账款,贷:主营业务收入、其他业务收入,贷:应交税费-应交增值税-进项税额,对应结转销售成本:借:主营业务收入、其他业务收入,贷:库存商品等。
预收账款冲销
账务处理是什么?
答:
预收账款
情况不多的企业,可不设“预收账款”科目,将预收的款项直接记入“
应收
账款”科目的贷方。“预收账款”科目,该科目贷方登记发生的预收账款数额和购货单位补付账款的数额,借方登记企业向购货方发货后
冲销
的预收账款数额和退回购货方多付账款的数额;余额一般...
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