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增值税冲红怎么填申报表
销售折让发票
怎么
办理
答:
你们将通知单转交对方。 3、对方凭通知单开具红票冲减销售。 4、若对方将红字发票交给你方,需要注意红字发票不需要也不能认证。 5、特别提示:你方应在主管税务机关出具红字发票通知单后的次月申报期,将该发票涉及到的进项税额
填
列在
申报表
附表二的第21行,做进项税额转出处理。
上年度多计提认证抵扣的
增值税
分录
如何
做?
答:
待取得销售方开具的红字专用发票后,与《信息表》一并作为记账凭证.2.购买方取得专用发票未用于
申报
抵扣、但发票联或抵扣联无法退回的,购买方填开《信息表》时应
填写
相对应的蓝字专用发票信息.因此,购买方取得
增值税
专用发票申报抵扣了,开票方不能作废只能先开具红字发票,再做正确的处理.
增值税
业务会计
怎么
处理,谢谢
答:
商业折扣是指销货方为了促进销售,在商品价目
单
原定价格的基础上给予购货方的价格扣除。税法规定,如果销售额和折扣额在同一张发票上分别注明的,可按折扣后的销售额征收
增值税
;如果将折扣额另开发票,不论其在财务上如何处理,均不得从销售额中减除折扣额。由于此种折扣是在实现销售时同时发生的,买卖双方都按扣减商...
发票开错了,作废还是
红冲
?80%的会计都做错过!
答:
注:
增值税
专用发票进行红冲处理前,应先
填写
红字信息表,申请或税务机关通过后,才可以进行红冲。三、那么,当月发票开错了,并且已经做了红冲的发票,应该怎么记账呢?开了红字发票,销售方要做与原来分录一致的红字分录,进行冲减:借:银行存款/应收账款红字 贷:主营业务收入红字 应交税费--应交...
月末进项大于销项不需要结转而结转了
怎么
办
答:
月末进项大于销项,说明当月有留抵税额,是不需要结转的,余额挂在应缴税费-
增值税
(进项税额)科目。如果结转了,借:应交税费-未交税金,贷:应交税费-应交增值税(进项税额),如果这样做了,最好用红字冲回,主要是为了看各科目的累计数额,对
填写申报
、分析有帮助。如果不做,对税收是没影响的...
电子发票
怎么
作废
答:
(一)购买方取得专用发票已用于
申报
抵扣的,购买方可在
增值税
发票管理新系统(以下简称“新系统”)中填开并上传《开具红字增值税专用发票信息表》(以下简称《信息表》,详见附件),在填开《信息表》时不
填写
相对应的蓝字专用发票信息,应暂依《信息表》所列增值税税额从当期进项税额中转出,待取得...
增值税
普通发票跨月
怎么
作废?
视频时间 01:32
跨年开的
增值税
专用发票能红冲吗
答:
...
增值税
专用发票 基本内容包括:发票名称、发票号码、联次及用途、商品名称或经营项目、计量单位、数量、单价、销售额、增值税税率、税额、开票的日期以及购销双方的纳税人名称纳税人识别号、经营地址、电话、帐号和地址等。5月开的增值税专用发票,7月可以
冲红
吗 可以红冲,但最好和专管员联系下...
填报增值税
纳税申请表的纳税额和凭证不一样该怎办?
答:
调整一月份税金, 先做红字凭证冲掉错的 ,在用蓝字凭证也对的 呵呵
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