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收到对方红字发票如何做账
收到对方
的开的
红字发票怎么做账
答:
收到对方
的开的
红字发票
可以冲减入账时的会计分录,如下:借:应付账款 贷:库存商品 应交税费-应交增值税(进项税转出)
供应商开
红字发票
给我们
如何做账
答:
借:应交税金-应交增值税-进项税 (蓝字)贷:应付帐款-*** (蓝字)2.
收到
供应商的红字发票后 借:库存商品-*** (红字)借:应交税金-应交增值税-进项税(红字)贷:应付帐款-*** (红字)退货不开
红字发票如何做账
把退货那部分的进项税转出来 借:银行存款 贷:应交...
红字发票如何做账
分录怎么做
答:
受票方已根据错误发票确认成本的,应该优先以红票为原始凭证做红冲分录,然后根据蓝票做正确分录;未根据错误发票确认成本的,可直接根据蓝票进行
账务
处理。开具
红字发票
是由国家税务总局办公厅 根据《中华人民共和国发票管理实施细则》三十四条开具的红字发票。分为红字普通发票和红字增值税专用发票。
收到对方
进项
红字发票如何做账
答:
纳税人开具增值税专用发票后,发生销货退回、开票有误、应税服务中止等情形但不符合发票作废条件,或者因销货部分退回及发生销售折让,需要开具红字增值税专用发票。比如购买原材料,退回,
收到对方红字发票
的,红字发票对应的分录为,借:应付账款等,贷:原材料等,应交税费—应交增值税—进项税额转出...
红字发票怎么做账务
处理
答:
红字发票
首先要根据发票金额红字冲销原来的
记账
凭证,然后再做一个蓝字的正确的记账凭证。购货方申请的红字发票通知单在报税时在纳税轮启神申旁局报表二进项税额转出。红字发票分为红字普通发票和红字增值税专用发票。税务机关为小规模纳税人代开专用发票,需要开具红字专用发票的,按照一般纳税人开具红字专用...
红字发票怎么做账
答:
首先,开具
红字发票
要经过税务局批准后方能开具的,然后用红字发票做冲回销售的分录;最后再开正确的发票,并据以入帐做销售即可。发票是财务收支的法定凭证,是会计核算的原始凭证,是一切从事生产经营的单位和个人在销售商品、提供劳务服务以及从事其他业务活动取得收入时向付款方开具的销货票据或营业收款凭证。
销项税
红字发票如何做账
答:
2、导出电子信息,国税网站—网上申请—发票管理类—
红字发票
申请单,上报。方法二:1、进入增值税开票系统,在菜单栏找到红字发票申请,点第一个申请销售方的,然后下一步,填写要红冲的发票资料,打印出《申请单》(一式两联)加盖财务专用章。2、拿《申请单》(一式两联)到办税大厅办理审批,取回...
负数发票怎么做账
答:
销项
负数发票做账
:\x0d\x0a1、将负数发票作一张与正数发票相同的分录,只是数字写成红字,会计分录:\x0d\x0a借:应收账款-XX客户 (红字)\x0d\x0a贷:主业务收入 (红字)\x0d\x0a应交税金-应交增值税-销项税 (红字)\x0d\x0a2、报税时将负数发票的剩余联,连同开据负数...
红字发票如何做账
分录?
答:
蓝票:借:应收账款等科目 贷:主营业务收入 应交税费-应交增值税(销项税额。一红一篮对冲了。
红字发票
的介绍:符合作废条件的(同时符合以下条件),发票注明作废,开票软件注明作废。(一)
收到
退回的发票联、抵扣联时间未超过销售方开票当月;(二) 销售方未抄税并且未
记账
;(三) 购买方未...
我公司给销货方开红字增值税发票申请单,
收到对方
的
红字发票
后,
如何
做 ...
答:
我公司给销货方开红字增值税发票申请单,
收到对方
的
红字发票
后,
如何做账
:如果你原来没做退货的账务处理,则:借:银行存款(或应付账款等科目)应缴税费——应缴增值税——进项税额 (红字的)贷:库存商品(或原材料)如果你原来已做进项税额转出,则:借:银行存款(或应付账款等科目)贷:...
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