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收到负数发票如何做账
开具的销项
负数发票
六联分别怎么
做账
答:
第一联公司记账,对于二,三联,如果对方以前开的
发票
已经记账,那就给对方。如果对方本来就没接收或已经将以前开的发票退回,对方也就不需要了。和其他联在一块你自己留存。
销项
负数
怎么做分录?
答:
问题七:销项
负数发票
怎么做账 一月份的做销售正常处理,二月份做红字冲销处理,分录一样,数字为负数即可。一月份的税要交的。问题八:开具的销项负数的
发票如何做账
根据退回货款入库单及负数发票做:借:应收账款---某单位(红字)处 贷: 主营业务收入(红字)应交增值税--应交增值税销项(红...
企业开出的销项
负数发票
怎么
做账
答:
和销项正数
发票
记账规则一样 只是金额以
负数
来表示 譬如,销售1000元的货物,增值税170,销售时 借:应收账款或银行存款 1170 贷:主营业务收入 1000 贷:应交税金-应交增值税-销项税 170 当销售出现异常,譬如,货物全部退还,则 借:应收账款或银行存款 -1170 贷:主营业务收入 -1000 贷...
负数
结算
如何做账
答:
负数
结算
如何做账
财务费用属于期间费用,发生额在借方反映,如果是是冲减费用的,要在借方用负数(红字)反映.软件一般用负数,手工账一般红字.记账凭证亦称分录凭证,又称记账凭单,是由会计部门根据审核无误的原始凭证或原始凭证汇总表编制,按照登记账簿的要求、确定账户名称、记账方向(应借、应贷)和金额的一种...
开具销项
负数发票
怎么
做账
答:
企业开具销项
负数发票
应做如下账务处理:借:应收账款——某单位(红字)贷:主营业务收入(红字)应交税费——应交增值税(销项税额)(红字)负数发票是指税务管理系统中的红字发票,因为发票开具错误、交易取消或者销售货物退回等原因,需要退回更换正确的发票,或者退回发票但发票不符合退回作废条件的,...
负数发票做账
的附件都是什么
答:
负数发票做账
的附件包括对应负数红字发票的记账联、纸质版的《开具红字增值税专用发票信息表》以及其他用于证明负数发票开具内容和金额的相关文件资料。其中负数发票即红字发票,指企业在日常生产经营过程中,因发生销售货物退回或其他特殊事项时由企业所开具的用于冲销销售收入金额或原有蓝字发票金额的合法凭证。
红冲专票怎么
做账
答:
同时提供由销售方出具的写明具体理由、错误具体项目以及正确内容的书面材料.发生销货退回或销售折让的,除按照《通知》的规定进行处理外,销售方还应在开具红字专用
发票
后将该笔业务的相应记账凭证复印件报送主管税务机关备案.红冲专票怎么
做账
?根据我们上面文章中的介绍,我们可以了解到企业发生增值税专用发票冲...
同一张增值税
发票
上开的有正数有
负数
,负数怎么做帐呀?(负数是折扣)
答:
做账时,
负数
部分是折扣,可按正常
发票做账
模式进行,区别是金额部分以负数登记。
普通
发票
当月开票金额是
负数
怎么
做账
答:
假设一个增值税小规模纳税人,上月开具了一张含税价为103元,税额为3元的增值税普票,并挂账于“应收账款”科目,下月冲红的时候,账务处理为:借:应收账款——a公司 —103 (借方
负数
)贷:主营业务收入 —100 (贷方负数)贷:应交税费——应交增值税 —3(贷方负数)
销售方开
负数发票
怎么
做账
答:
实际上就是未开票收入
如何做账
,即:1.发生未开票纳税义务期间,申报增值税仍然在“未开票收入”栏填列正数销售额即可,但需要保留有关的证据,如合同、收款记录等,以备日后查证。2.如果对未开票收入在日后开具
发票
,则对开具发票期间, 申报增值税在“未开票收入”填列
负数
冲减,系统会启动异常比对...
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