44问答网
所有问题
当前搜索:
收到负数发票如何做账
上个月的增值税发票开错了,这个月开了
负数发票
并重新开具了正确的发票...
答:
红字:借:现金/银行存款 -A 贷:主营业务收入 -B 应交税金-应交增值税销项税 -C 正确的:借:现金/银行存款 A 贷:主营业务收入 B 应交税金-应交增值税销项税 C 错票、
负数
一套留存备查,正确的
做账
确认应收或收入,现金流量表应跟着实际现金流走。上月开具增值税专用
发票
,这个月退回,已...
开了红字
发票
需要把二三联给对方单位吗
答:
购方已经抵扣入账的发票,开具红字后,需要把二三联交给购买方,购买方需要
做账
用。购方没有抵扣入账的发票,开具红字后,销售方自己留着,跟对应的蓝字发票放在一起存档备查。红字发票开好后,
负数发票
抵扣联和发票联+新开具的抵扣联和发票联一起给购买方,红字信息表和记账联应该一起存档处理。法律...
当月开的
发票
,马上开销项
负数
要不要
做账
?
答:
根据开据的红字
发票
,按上月
做账
科目作红字调整凭证,然后按重新开具的发票正常做账。增值税一般纳税人开具增值税专用发票后,发生销货退回、销售折让以及开票有误等情况,由于不符合作废条件,无法作废,就需要开具红字专用发票。鉴于红字专用发票能够直接冲减企业当月的销项税额,各级税务机关对此都比较重视。
上个月的进项票已认证 这个月冲红
收到
重开
发票
报税怎么操作
答:
上个月的进项票已认证 这个月冲红
收到
重开
发票
报税怎么操作 收到重开发票正常
做账
。 冲红的发票做
负数
凭证,无需认证税额会自动上传报表。上个月忘记认证进项发票了,这个月应当怎么处理上个月的进项发票 2010年1月1日期,进项发票认证时间有180天,也就是半年的时间 。 所以你下个月继续认证时...
发票
作废的账务处理怎么做?
答:
企业会计人员经常会处理发票的实务问题,对于作废发票来,一般当月可直接作废,次月应开具
负数发票
。那么发票作废时,如何进行账务处理?发票作废
如何做账
?如果是当月,直接作废就行。如果是前月的,得开负数销售发票。会计分录如下:借:应收账款(红字)贷:主营业务收入(红字)应交税费-应交增值税(销项...
普通发票红冲怎么开
负数发票
,然后还要怎么处理
答:
如果是当月开的票的话,直接作废重开。如果不是当月的票,需要去当地税务局去打证明,然后凭着这个证明,再开具
发票
红冲,然后再开一张正确的发票。
应收账款
负数如何
处理
答:
应收账款
负数
的财务处理:核对一下,将那些没有完结的负数查明原因后调整账务,冲减现金就可以把负数的应收账款冲掉 借:应收账款 贷:银行存款 实现收入时应该 借:现金 贷:主营业务收入 应交税金
1、单位
收到
的增值税
发票
上开出的金额比实际付款金额少怎么做分录,多付...
答:
按实际付款金额
做账
。这种情况属于销售折让,不属于现金折扣。可以让销售方把折扣的金额开具红字
发票
入账。销售折让是指企业因售出商品质量不符合要求等原因而在售价上给予的减让。企业将商品销售给买方后,如买方发现商品在质量、规格等方面不符合要求,可能要求卖方在价格上给予一定的减让。销售折让如发生...
发票
开错了重开之后会计怎么
做账
答:
分两步进行 1、
发票
开错后进行冲红处理时 借:应收账款(红字金额)贷:主营业务收入 (红字金额)应交税费——应交增值税——销项税额(红字税额)2、发票重开时 借:应收账款 贷:主营业务收入 贷:应交税费——应交增值税——销项税额 ...
期末进项税额贷方为
负数
-104972,销项税借方105282,进项税是否需要结转...
答:
10、“待抵扣进项税”专栏(EAS系统中新增的科目),平时核算只允许借方出现数据。“待抵扣进项税”专栏用于核算月底
收到
的采购增值税
发票
但未来得及拿到税局认证的的进项税额。次月待增值税票拿到税局认证后,需要将对应的进项税额从该科目转到“进项税额”专栏。具体的转出分录:借:应交税费——应交...
棣栭〉
<涓婁竴椤
6
7
8
9
11
12
13
14
10
15
涓嬩竴椤
灏鹃〉
其他人还搜