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留抵税额怎么计算开票金额
增值
税
出口免
抵额
调库
如何计算
答:
免抵税额=免抵退税额-
计算
后的免抵退税额与当期期末
留抵税额
中较小的
数额
.增值税出口退税怎么理解 (一)理论的说法 增值税退税:出口货物实行零税率,不仅在对出口环节增值部分免税,还可以退回上一环节已征的增值税,本质上是退回企业此前垫付的资金.增值税即征即退、先征后退:企业首先正常
开票
、正常纳税...
急!~
计算
当期应缴或应退的增值税
税额
。货物内销均使用17%的税率,出 ...
答:
由以上基础数据生成的表是“生产企业出口货物免
抵
退税申报明细表(√)出口货物”,由系统自动生成,无须录入,无须修改。注意本环节相关会计核算的要求:生产企业出口货物的退税税率与征税税率不一致的,应在日常核算时与出口销售额同步制作进项
税额
转出的会计分录,并在增值税纳税申报表附表(二)18栏反映。进项税额转出
计算
...
所购的金税盘和报税盘
如何
全额抵扣?
答:
借:应交税费-应交增值税-
抵
减
税款
720 贷:管理费用 720 二、纳税申报(财税[2012]15号 )增值税纳税人2011年12月1日(含,下同)以后初次购买增值税税控系统专用设备(包括分
开票
机)支付的费用,可凭购买增值税税控系统专用设备取得的增值税专用发票,在增值税应纳
税额
中全额抵减(抵减额为价税...
发票认证要大于还是小于
开票金额
答:
认证税额 大于
开票税额
,本期
留抵
认证税额 小于 开票税额,本期产生应交增值税 如手中进项发票很多,可以筹划在未来月份分配认证抵扣
已经认证的增值
税
发票可以
留抵
吗?
答:
不能主动
留抵
,只有当销项
税额
小于进项税额时,自动顺延抵扣。增值税专用发票是由国家税务总局监制设计印制的,只限于增值税一般纳税人领购使用的;既作为纳税人反映经济活动中的重要会计凭证又是兼记销货方纳税义务和购货方进项税额的合法证明;是增值税
计算
和管理中重要的决定性的合法的专用发票。
留抵税额
过大,本月想交税,
怎么
处理?
答:
你可按未
开发票
情况申报一部分增值税,下月再冲回.按原数冲回或者 当期发生的进项
税额
先不认证,下期认证,当然只要认证了就必须当期抵扣哈
增值
税
纳税申报表
怎么
填
答:
根据主表中注明的公式
计算
的“应抵扣税额合计”、“实际抵扣税额”、“应纳税额”、“期末
留抵税额
”、“应纳税额合计”分别填写在相应的栏次。 主表第23栏“应纳税额减征额”填写纳税人本期按照税法规定减征的增值税应纳税额,包含按照规定可在增值税应纳税额中全额抵减的增值税税控系统专用设备费用以及技术维护...
天猫店无
开票
有收入,这种收入要交税吗?财务上该
怎么
入账?要正规合理的...
答:
一般纳税人,购进服装、办公用品等等都应当取得增值税专用发票,作为进项
税额抵
扣;销售时收入应当计提销项税额,每月按照 销项税额-进项税额
计算
应交增值税,结果为负,则是
留抵税额
,下月可以继续抵扣。除了增值税以外,需要缴纳的其他主要税种还有企业所得税或者个人所得税。另外还有其他一些小税种需要缴纳...
这个月认证的进项
税
超过了销项税,只能
留抵
超出的
金额
吗?我不想零申报...
答:
没办法,你已经认证通过了,那只能作为进项
税额抵
扣,正常来说,进项大于销项,那肯定就不用交税,做期末
留抵税额
——如果这是你的实际情况的话,就这么报没事的,就算税务局来查你说得清楚就行 如果你确实还是不想这么不交税的报的话,可以在申报表的“未
开票
销售”自己弄个
金额
上去,就当是提前申...
最新增值
税
纳税申报表
怎么
填写
答:
附表二中第12栏“当期申报抵扣进项税额合计”填写在主表第12栏“进项税额”中。根据主表中注明的公式
计算
的“应抵扣税额合计”、“实际抵扣税额”、“应纳税额”、“期末
留抵税额
”、“应纳税额合计”分别填写在相应的栏次。主表第23栏“应纳税额减征额”填写纳税人本期按照税法规定减征的增值税应...
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