会计这是企业所得税的题，怎么做啊？麻烦给具体的步骤，谢谢

Question

如题所述

Answer 1

1、销售小汽车1000辆
小汽车的不含税价格＝17.55/1.17=15
确认主营业务收入15*1000＝15000
成本是10*1000＝10000
消费税＝15000*12%＝1800
2、售给本企职工
确认收入＝15*40＝600
消费税＝600*12%＝72
成本＝400
3、利润总额＝15000+600－10000－1800－72－400＝48148
4、所得税＝48148*25%＝12037

Answer 2

按一辆计算：
收入=17.55/1.17=15
消费税=15*12%=1.8
营业税金及附加=消费税+城建税+教育费附加+地方教育附加=1.8*（1+7%+3%+2%）=1.998追答

应税收入=15-10-1.998=3.002
应纳所得税=3.002*40*25%=30.02

不知道对不对………