同学们,请问一下,上个月有张增值税发票已认证,但是这张发票是不能抵扣的,当月已做了进项税额转出,但是在填申报表的时候进项税额转出一栏没有填,导致少交了这一张发票的税款。这个月该怎么做账呢?本月填写申报表交税的时候补填可以吗?本来上个月未交增值税应该交3061.2,但实际只扣了3025.46,相差35.74元,这相差的部分就是做了转出的,但是在申报的时候,申报表上就没填转出这一栏,导致实际扣款就少扣了35.74。所以现在做12月的账应交税费就有35.74的差额。这个差额我该怎么办呢