关于开了红冲发票的记账凭证怎么做？

Question

我们是做培训的，6月培训收费，7月有单位个别人退费，因为跨月不能直接作废，开了红冲。我是新手，头一次遇到红冲问题，请问这个记账凭证该如何写？
6月错误那张发票已入账缴税，7月还有部分收入，可不可以和这些收入做到一张凭证上？然后直接抵消？

我们的凭证如下：
摘要：培训费
总账科目：现金
借0000
提供服务收入
贷0000

我们一般是几张发票开一张凭证，假如我们这个月的收入是460, 460，230，然后再加上-460，-180两张红冲，那凭证可以直接记510吗？

Answer 1

红字凭证： 贷：现金
贷：红字提供服务收入
如果几张发票合并记账可以你那样处理。如果是上市公司的话，在备注里备注好发票的票号，方便以后查账追问

我们一般是20张记一张凭证的，7月份不多就几张，刚好抵消了红冲还是正数的，那么是可以记一起的是吗？