公司装修、收到一批“工程款”增值税专用发票、当月认证并抵扣了、现在才发现做错了需要做进项税额转出。请问有什么方法调整补救吗?认证 抵扣时间是2014年10月
这个月调整分录:借:在建工程贷:应交税费-应交增值税(进项税额转出)并在这个月的增值税纳税申报表“进项税额转出”栏填列这样做可以吗?
但我没这么操作过,你可以试试。填“其他需进项税额转出'