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冲发票的负数会计分录怎么写
已认证的进项税额转出
会计分录如何写
答:
已认证进项税额转出的
会计分录
发生需要转出时:借:库存商品(在建工程、原材料、销售费用)贷:应交税金——应交增值税(进项税转出)月底进行结转时:借:应交税法-应交增值税(进项税转出)贷:应交税费-应交增值税(未交增值税)因发生非正常损失或改变用途,原已计入进项税额但按增值税制度规定不得...
怎么
开
负数发票
答:
法律分析:对方原票已
做
帐无法退回的,应根据对方提供的《退货折让证明单》开具负数发票,并交给对方。对方原票退回或税控系统开具错误跨月作废而开具
的负数发票
,将发票联、抵扣联和记账联装订在一起做帐。对方原票退回或税控系统开具错误跨月作废而开具的负数发票,将发票联、抵扣联和记账联装订在一起...
...造成
负数
的原因是销售原材料时他
的会计分录
是:借应收贷原材_百度知...
答:
原材料呈
负数
还有一个可能的原因是购进时没有
发票的
那些原材料没有暂估入帐。这种情况实际盘点数应该不是负数,你得查找原因。当然你公司的记帐方法是不对的。销售原材料时应借记应收,贷记其他业务收入和应交税金-增值税(销项)。
出口
发票
应汇率不同,冲红后发生
负数
怎么
处理
答:
跨月有误,不能直接作废只能开具红字。进入VPDN“电子
开票
”模块,点击“红字开具”,选择种类,选择红冲原因,点击“查询”,在需要冲红的记录前点击“红冲”,系统将出现对应的界面,票面内容为原来开具的蓝字票信息,纳税人核对红冲金额后,点击“保存/打印”,即可完成红字的开具。如该笔还未入账则无...
公司去银行取款 需要什么证件
答:
红字发票开出后,应当入账编制会计凭证,红字冲减当期收入和应交税金的销项税。当月应当正常结账。综上所述,对于冲红的发票需要申报增值税,当月需要正常结账。冲红上月发票
会计分录怎么做
?本月开了红字
发票的
情况下,应当将原蓝字发票以
负数
的形式冲正。借:应收账款(负数)贷:营业收入(负数)/其他...
冲红是不是相当于作废
答:
作废表示的是当月开具的发票与实际情况不符合,因而作废该发票再重新开具一份发票,而冲红则表示的是过去的发票已经记账,属于无法作废的范围之内。 为了进行管理,开具方需开具同样的红字“
负数
”
发票冲
回原发票,随后再次开具蓝字发票。 个人感觉两者之间定义不同,时间限制不同,处理方式也有所不同。作废指的是同一个月...
负数发票
冲减往期收入
怎么
享受优惠
答:
1、增值税优惠。
负数发票
可以享受增值税优惠,如果一个企业在某个月度开了一张负数发票,相当于该企业对该月份的销售额进行了冲减,因此该企业可以申请退还该月份的增值税。2、所得税优惠。企业可以使用负数发票来冲减往期收入,以减少其应纳税所得额,这样,企业可以享受较低的所得税率,从而减少其税负...
工商银行公司账户提现
怎么
提
答:
房贷第二次签字是代表审核通过了吗房贷第二次签字是代表审批通过,但离放款还早,银行放款要等产权过户给买方,且抵押登记办妥后,将证交回银行,银行才会放款。房产抵押贷款放款时间一般为15日至一个月左右因中间涉及评估、办理抵押登记等环节,每个客户情况会有差异。具体放款时间,可直接联系经办网点或...
电子
发票怎么
作废操作流程
答:
1、登录增值税
发票开票
软件,选择已开发票查询2、在发票列表中选择待作废的发票,点击查看原票3、点击
负数
开具,在弹出窗口点击确认4、再次核实待作废
发票的
信息5、系统自动生成作废发票 1 评论 分享 举报 推荐律师服务: 若未解决您的问题,请您详细描述您的问题,通过百度律临进行免费专业咨询 您...
需要冲红增值税
发票
忘记在
开票
系统开
负数
,直接开发正数,导致交了很多...
答:
没抄税可以直接作废掉,抄完税就红冲吧
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