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冲发票的负数会计分录怎么写
冲红
发票怎么
记账?
答:
红冲
发票
也要做帐,它的做法就是按你要
冲销的
凭证,借、贷方科目都相同,不同的只是金额为红字。比如你销售一笔金额10000元,销项税1700元,原来
的会计分录
为:借:应收账款11700 贷:主营业务收入10000 应交税费 1700 则冲回的红发票应如下账务处理:借:应收账款11700 贷:主营业务收入10000 应...
退货处理,
发票
已抵扣了
如何
记账?
答:
退货处理,发票已抵扣了如何记账?购货方已抵扣又发生退货的账务处理 首先要购货方先在税控
发票开票
软件里开具红字增值税专用信息表,上传到国税服务器后打印带有信息表编号的红字增值税专用信息表;然后贵公司根据信息表编号来开具红字发票.红字发票账务处理
的会计分录
:借:应收账款(
负数
)贷:主营业务收入(负数...
销货方增值税红字
发票的
账务
如何
处理?
答:
收到增值税红字发票账务如何处理? 收到对方的开的红字发票可以冲减入账时的
会计分录
,如下: 借:应付账款 贷:库存商品 应交税费-应交增值税(进项税转出)销货方如果开具增值税红字发票 向你这种情况可以参照以下办理: 第一:首先让客户给你们提供拒收证明,证明必须写明
发票的
代码、号码、...
增值税纳税表上“未开具
发票
”栏里为
负数
,账务上该
怎样
处理?
答:
未开具
发票做
销售,当月会计分录:借:应收帐款——未开具发票 贷:主营业务收入 贷:应交税金——销项税 下月红冲,再做一笔开具
发票会计分录
借:现金 (
负数
金额)贷:主营业务收入 (负数金额)
退货开
的负数发票怎么
入账
答:
登记退货信息,核对
负数发票
,编制
会计分录
,记账处理,审核与归档。一、负数
发票的
识别与处理 退货时开具
的负数
发票,也称为红字发票,是企业在退货过程中,对原销售发票进行
冲销
的一种凭证。企业在收到负数发票时,应首先核对发票的真实性、合法性和有效性,确保发票内容与实际退货情况相符。二、负数发票...
销项
负数
开了之前那张正数
发票怎么冲销
答:
销项负数开出后本来就是对先前蓝字票进行
冲销
的,现在需要做的是会计处理和纳税申报。
负数票
应按规定走账,
会计分录
为之前蓝字专票凭证
的负数
。摘要备注应注明:冲销**月**号凭证。
冲红的
发票
是否要申报增值税?
答:
红字发票开出后,应当入账编制会计凭证,红字冲减当期收入和应交税金的销项税。当月应当正常结账。综上所述,对于冲红的发票需要申报增值税,当月需要正常结账。冲红上月发票
会计分录怎么做
?本月开了红字
发票的
情况下,应当将原蓝字发票以
负数
的形式冲正。借:应收账款(负数)贷:营业收入(负数)/其他...
退货处理,
发票
已抵扣了
如何
记账?
答:
退货处理,发票已抵扣了如何记账?购货方已抵扣又发生退货的账务处理首先要购货方先在税控
发票开票
软件里开具红字增值税专用信息表,上传到国税服务器后打印带有信息表编号的红字增值税专用信息表;然后贵公司根据信息表编号来开具红字发票.红字发票账务处理
的会计分录
:借:应收账款(
负数
)贷:主营业务收入(负数)...
作废
发票的会计分录
,
怎么做
?
答:
1、红字
发票会计分录
:借:应收账款(红字)贷:主营业务收入(红字)贷:应交税费---应交增值税---销项税(红字)2、开具正确的发票会计分录:借:应收账款 贷:主营业务收入 贷:应交税费---应交增值税---销项税
冲红的
发票
是否要申报增值税?
答:
本期应办理零申报,并且将相应情况向主管税务局报告。红字发票开出后,应当入账编制会计凭证,红字冲减当期收入和应交税金的销项税。当月应当正常结账。综上所述,对于冲红的发票需要申报增值税,当月需要正常结账。冲红上月发票
会计分录怎么做
?本月开了红字
发票的
情况下,应当将原蓝字发票以
负数
的形式...
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