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冲发票的负数会计分录怎么写
请问
负数发票怎么做分录
答:
并打印纸质申请表,一并带到主管税务机关申请红字发票通知单,将《开具红字发票通知单》交给销货方,销货方凭税务局审核通过并加盖公章的《开具红字发票通知单》开具红字发票。更多关于
负数发票怎么做分录
,进入:https://m.abcgonglue.com/ask/fb34a81615837348.html?zd查看更多内容 ...
红冲
怎么做分录
答:
一、一般应该采取第一种,我以前在大型国企
做
过,调整凭证都是直接红冲的。如果是第二种的话,增加了银行存款的发生额,现金流量肯定有影响。二、正确的做法应该是:借:管理费用 100(红字)贷:银行存款 100 (红字)三、多出凭证的金额会影响累计数,红冲会还原实际。如果是电算帐,由于自动结转凭证...
销项
负数发票如何做会计分录
?
答:
红字专用
票
是发生了销售退回或折让 开出红字票后 直接
冲
减当期收入
红字
冲销会计分录
答:
一、一般应该采取第一种,我以前在大型国企
做
过,调整凭证都是直接红冲的。如果是第二种的话,增加了银行存款的发生额,现金流量肯定有影响。二、正确的做法应该是:借:管理费用 100(红字)贷:银行存款 100 (红字)三、多出凭证的金额会影响累计数,红冲会还原实际。如果是电算帐,由于自动结转凭证...
会计分录
中哪些情况下需用红字
答:
3. 在三栏式账户的余额栏前,如未印明余额方向,在余额栏内登记
负数
余额。4. 根据国家统一会计制度的规定可以用红字登记的其他会计记录。跨月红字
发票会计分录
1.冲减收入 借:应收账款(红字)贷:主营业务收入(红字)应交税费-应交增值税-销项税额(红字)2.冲减成本 借:主营业务成本(红字)贷:...
开
负数发票
然后又开了正数,
怎么做会计分录
答:
借:应收账款 (红字)贷:主营业务收入 (红字)应交税费-应交增值税(销项税)(红字)在
做
正确的蓝字
发票
借:应收账款 贷:主营业务收入 应交税费-应交增值税(销项税)一红一蓝对冲了
1.购货方已抵扣但要求退货的账务处理及
发票
开具的流程
答:
借:应收账款(
负数
)贷:主营业务收入(负数) 应交税费---应交增值税---销项税(负数)开具正确的
发票会计分录
:借:应收账款 贷:主营业务收入 应交税费---应交增值税---销项税 当月的税额为零,因为该销项税之前月份已申报:《企业会计准则第14号-收入》第九条规定: 企业已经确认销售商品收入...
购买方收到保险公司
的负数发票怎样做会计分录
及结转的会计分录?
答:
贷:应付账款---A公司 117000 复制代码 如果要本月份发到对方的红字发票和正确发票后,又该
如何做分录
?收到红字发票时:借:固定资产 -100000 贷:应交税费-应交增值税(进项税转出) 17000 应付账款-A公司 -117000 收到正确
发票的
时候就按正常做分录就可以了 ...
冲红
发票
要不要做账啊?
会计分录怎么写
啊?
答:
红冲
发票
也要做帐,它的做法就是按你要
冲销的
凭证,借、贷方科目都相同,不同的只是金额为红字。
销项
负数
增值税
发票的会计分录
答:
开具红字增值税专用
发票的
前提条件,必须收到对方的经税务机关审批的开具红字专用发票通知书。1、先开一张红字发票把上月或以前的错误
发票冲销
,
会计分录
和以前做的一样,只是用红字而已。2、再补开一张正确的发票给对方,账务处理按正常销售处理,只是不需再结转销售成本。
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