销项负数增值税发票的会计分录

是不是拿销项负数增值发票用红字来冲减我以前错误的增值税发票,原后再给对方开张正确的发票用蓝字.不明白
请指教!!!!谢谢

举报该问题

推荐答案 2007-05-22

开具红字增值税专用发票的前提条件，必须收到对方的经税务机关审批的开具红字专用发票通知书。
1、先开一张红字发票把上月或以前的错误发票冲销，会计分录和以前做的一样，只是用红字而已。
2、再补开一张正确的发票给对方，账务处理按正常销售处理，只是不需再结转销售成本。

温馨提示：答案为网友推荐，仅供参考

当前网址：http://44.wendadaohang.com/zd/GDKKZD6G.html

第1个回答 2007-05-22

恩.是这样的.

在发票开具里有个负数按钮,

进入以后.

输入你错误发票的代码和发票号码.就会自动生成一张负数(红字)发票.此发票打印和开具正数发票一样.也要用空白发票来打印.

然后再和正常开发票一样.重新开具一张正数发票给对方!

第2个回答 2020-04-23

退回的做相反分录

相似回答

销项负数发票怎么做账答：收到负数发票时：借:应收账款——受票方(红字金额)，贷:应交税费——应交增值税、销项税额(红字金额)，产品销售收入(或主营业务收入)(红字金额)。1.收到负数发票的会计分录 借:应收账款——受票方(红字金额)贷:应交税费——应交增值税、销项税额(红字金额)产品销售收入(或主营业务...

开的销项负数发票怎么做会计分录答：销项负数发票做账：\x0d\x0a1、将负数发票作一张与正数发票相同的分录，只是数字写成红字，会计分录：\x0d\x0a借：应收账款-XX客户（红字）\x0d\x0a贷：主业务收入（红字）\x0d\x0a应交税金-应交增值税-销项税 （红字）\x0d\x0a2、报税时将负数发票的剩余联，连同开据负数证...

销项负数发票账务处理销项负数发票会计分录答：3、则作：借：应收帐款--- *** -1170 贷：主营业务收入 -1000 应交税金--增值税--销项税额 -170。

购买方收到销项负数发票怎么做账务处理?答：销项负数发票做账和正数发票分录和科目都一样，只是金额用红字即可。1、 会计分录：借：应收账款-XX客户（红字）贷：主业务收入 （红字）应交税金-应交增值税-销项税（红字）2、报税时将负数发票的剩余联，连同开据负数证明之类的东西附在一起交给税务局其余的和正常报税一样，报税后保存好以备...

大家正在搜

增值税发票销项负数增值税发票销项负数什么意思增值税发票销项和进项怎么抵扣销项负数会计分录增值税普通发票负数增值税销项负数怎么开销项负数发票怎么报税销项负数的发票联给谁负数增值税发票怎么申报

开的销项负数发票怎么做会计分录

销项负数发票怎么做账

销项发票如何做会计分录

增值税普通发票销项负数怎么做账

开出销项负数发票后，如何下账

增值税发票开负数之后账务处理

之前月份已认证的供应商增值税发票现查出有问题，已开销项负数和...

开具的销项负数的发票如何做账