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冲发票的负数会计分录怎么写
负数发票怎么
做账?
答:
答:在原进项发票收到时借:库存商品或原材料借:应交税费-应交增值税-进项税贷:应付账款或银行存款收到进项
负数发票
时借:应付账款或银行存款贷:库存商品或原材料贷:应交税费-应交增值税-进项税转出、销项负数发票做账:1、将负数发票作一张与正数发票相同的分录,只是数字写成红字,
会计分录
:借:应收账...
销项
负数发票怎么
做账
答:
销项负数发票做账:\x0d\x0a1、将负数发票作一张与正数发票相同的分录,只是数字写成红字,
会计分录
:\x0d\x0a借:应收账款-XX客户 (红字)\x0d\x0a贷:主业务收入 (红字)\x0d\x0a应交税金-应交增值税-销项税 (红字)\x0d\x0a2、报税时将
负数发票的
剩余联,连同开据负数...
用红字
冲销
多计提的增值税
会计分录怎么做
?
答:
冲销
多计提的增值税属于记账凭证科目无误而所记金额大于应记金额,应用红字更正法。一、红字
发票做
冲回销售的分录;最后再开正确的发票,并据以入帐做销售即可。1、红字
发票会计分录
:借:应收账款(
负数
)贷:主营业务收入(负数)应交税费---应交增值税---销项税(负数)2、开具正确的发票会计分录...
开出
负数发票
记账时的摘要通常
怎么写
?
答:
贷:主营业务收入(红字)贷:应交税金--增值税(销项税额)(红字)同时 借:主营业务成本(红字)贷:库存商品(红字)2、如果是购货方,根据红票入账,
会计分录
:借:库存商品(或原材料)(红字)借:应交税金--增值税(进项税额)(红字)贷:银行存款等(红字)
负数发票
:负数发票即红字发票,...
发票
一正一
负的会计分录怎么做
?
答:
发票
一正一
负的会计分录怎么做
是会计工作中的常见问题,对于公司而言,发票是做账的依据,也是缴税的费用凭证。一般情况下开具的发票都是正数发票,但偶尔也会出现一正一负的情况。本文就针对发票一正一负的会计分录做一个相关介绍,来跟随深空网一同了解下吧!发票一正一负的会计分录 举例说明:赠库存商品...
收到
负数发票怎么
做账
答:
贷:应付账款(红字)
负数发票
:即是红字发票,指的是企业发生销售货物退回等业务时,冲减销售收入的合法凭证。当企业所开
发票有
误或者由于商品质量等问题购货方需要退货,但蓝字普通发票已抄税不能作废时,可开具负数发票来冲抵。负数发票处理注意事项:处理负数发票需要遵循相关的
会计
准则和税务法规,以...
增值税专用
发票冲
红
会计分录怎么做
视频时间 00:25
红字
发票如何
做账
分录怎么做
答:
开红字
发票
具体
的会计分录
方法:1、红票:借:应收账款(红字)贷:主营业务收入(红字)应交税费-应交增值税(销项税额)(红字)2、蓝票:借:应收账款 贷:主营业务收入 应交税费-应交增值税(销项税额)基本要求:一红一篮对冲。具体规范:
开票
方已根据错误发票确认收入的,应该优先以红票为原始...
销项
负数怎么做
记帐凭证
答:
就是用红字增值税
发票
记账吧?与做正常销售一样,只不过用红字而已借:应收帐款(红字) 贷:应交税费-销项税(红字) 主营业务收入(红字)
冲销怎么做
记帐凭证 1.用红字冲销法 2.用差额更正法 记账凭证又称记账凭单,是会计人员根据稽核无误的原始凭证按照经济业务事项的内容加以分类,并据以确定
会计分录
后所填制的会计...
销项
负数发票怎么
做账
答:
销项负数发票做账:1、将负数发票作一张与正数发票相同的分录,只是数字写成红字,
会计分录
:借:应收账款-XX客户 (红字)贷:主业务收入 (红字)应交税金-应交增值税-销项税 (红字)2、报税时将
负数发票的
剩余联,连同开据负数证明之类的东西附在一起交给税务局其余的和正常报税一样,报税后...
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