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冲发票的负数会计分录怎么写
冲红
发票
大于当期
开票
金额出现
负数怎么
办?
答:
2、会计分录:当您冲红销售
发票
时,通常需要反转原始
的会计分录
。例如,如果您原来记录了一笔300元的销售:借:应收账款 300元 贷:销售收入 300元 如果您后来冲红了这笔销售,那么您的会计分录会是:借:销售收入 300元 贷:应收账款 300元 3、出现
负数
:如果冲红的金额超过了当期的销售金额,那...
冲红
发票如何做会计分录
答:
冲红
发票会计分录
:销售方开具冲红发票:借:应收账款等借方红字,贷:主营业务收入贷方红字,贷:应交税费-应交增值税-销项税额贷方红字,借:主营业务成本借方红字,贷:库存商品等贷方红字,购买方收到红字发票,借:库存商品等借方红字,贷:应交税费-应交增值税-进项税额转出贷方蓝字,贷:应付账...
上月
发票
开错已入账本月
怎么冲
减
会计分录
答:
上月
发票的
记账
分录
:\x0d\x0a借:银行存款或者应收账款\x0d\x0a 贷:主营业务收入\x0d\x0a 应交税费-应交增值税-销项税额\x0d\x0a\x0d\x0a这月发现发票开错了,开出红字
发票冲
减分录:\x0d\x0a借:银行存款或者应收账款
负数
\x0d\x0a 贷:主营业务收入 负数\x0d...
跨月红冲
发票怎么
做账摘要
怎么写
答:
跨月红冲
发票怎么
做账摘要
怎么写
答:销项
负数发票
做账:1、将负数发票作一张与正数发票相同的分录,只是数字写成红字,
会计分录
:借:应收账款-XX客户(红字)贷:主业务收入(红字)应交税金-应交增值税-销项税(红字)如果涉及商品的销售,还要对应的做成本的转会借:主营业务成本(红字)贷:库存商品(红字)2、报税...
销售方开来
的负数发票怎么做会计分录
答:
这种情况下的分录是直接做红字(负数)冲销就可以,
例如:借:银行存款/库存现金/应收账款 贷:主营业务收入 应交税费-应交增值税
上文讲述了销售方开来的负数发票怎么做会计分录,应通过"应交税费--应交增值税"科目进行核算.然后按照上文的方法进行财务处理,相关内容有点多大家可以多阅读几次,如果你在...
销项
负数发票怎么
做账
答:
1.收到
负数发票的会计分录
借:应收账款——受票方(红字金额)贷:应交税费——应交增值税、销项税额(红字金额)产品销售收入(或主营业务收入)(红字金额)2.开具的销项
负数的
发票 根据退回货款入库单及
负数发票做
:借:应收账款---某单位(红字)贷: 主营业务收入(红字)应交增值税--应交增值税销项(红...
关于
做负数发票的会计分录冲销
上月增值税等问题
答:
关于
做负数发票的会计分录冲销
上月增值税等问题 借:应交增值税:-87.38 贷:主营业务收入 -87.38 这个贷方应该是营业外收入 其他的没什么大问题 关于增值税发票
怎么做会计分录
的问题 增值税发票分二种型别:一是小规模纳税人增值税发票,其税率为3%;二是为一般纳税人增值税发票,其税率为...
发票
红字
冲销的会计分录
是什么?
答:
发票
红字
冲销分录
如果是本年度:红字冲销原
会计
凭证分录如下:借:原材料等科目(红字)应交税费——应交增值税(进项税额)(红字)贷:库存现金/银行存款/应付账款(红字)因红字冲回进项,自然会产生应交增值税贷方余额,可借方转出未交增值税,贷方记未交增值税或增值税检查调整科目,实际是单纯进行了补税...
冲红的
发票怎么
做账
会计分录
答:
红冲
发票会计分录
如下:借:银行存款(红字),贷:主营业务收入(红字),应交税费一应交增值税(销项税额)(红字)。红冲发票是指冲减原销项,然后开具正确的发票重新入账,红中是财务对于错误
开票
或错误记账更正的一种方法,填制与错误开票或记账凭证内容相同的红字(
负数
)全额开票,冲减原来的错误。按照...
发票
开
负数冲
红
会计分录
是什么?
答:
发票
开
负数冲
红
的会计分录
借:应收账款(红字金额)贷:主营业务收入(红字金额)应交税费--应交增值税(销项税额)(红字税额)什么是应收账款?是指企业在正常的经营过程中因销售商品、产品、提供劳务等业务,应向购买单位收取的款项,包括应由购买单位或接受劳务单位负担的税费、代购买方垫付的包装...
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