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冲销凭证的会计分录
红冲
凭证
怎么做
分录
答:
红冲
凭证
怎么做分录红字
冲销
法又称红字更正法也称红字调整法即先用红字编制套与错账完全相同记账凭证予冲销再用蓝字编制套正确
会计分录
例用支票采购日常办公用品金额1000元1、第笔分录记成借:管理费用1000贷现金10002、对账发票错误红字冲销借:管理费用1000(红字)贷现金1000(红字)3、更正借:管理费用1000贷...
请问:红字
冲销的会计分录
怎么做?
答:
冲销
第一个
分录
就可以,摘要写:冲销X月X号凭证 借:主营业务成本 -4500 贷:本年利润 -4500 借:主营业务成本 4500 贷:库存商品 4500 或者 摘要写:更正X月X号凭证 贷:本年利润 -4500(在软件的贷方填写负数)贷:库存商品 4500 多出
凭证的
金额会影响累计数,红冲会还原实际。如果是电算帐,...
请问:红字
冲销会计分录
怎么做
答:
一、一般应该采取第一种,我以前在大型国企做过,调整凭证都是直接红冲的。如果是第二种的话,增加了银行存款的发生额,现金流量肯定有影响。二、正确的做法应该是:借:管理费用 100(红字)贷:银行存款 100 (红字)三、多出
凭证的
金额会影响累计数,红冲会还原实际。如果是电算帐,由于自动结转凭证...
红字
冲销的会计分录
怎么做
答:
一、一般应该采取第一种,我以前在大型国企做过,调整凭证都是直接红冲的。如果是第二种的话,增加了银行存款的发生额,现金流量肯定有影响。二、正确的做法应该是:借:管理费用 100(红字)贷:银行存款 100 (红字)三、多出
凭证的
金额会影响累计数,红冲会还原实际。如果是电算帐,由于自动结转凭证...
发票红字
冲销凭证
怎么做
答:
发票红字
冲销凭证
怎么做 答:红字冲销法又称红字更正法也称红字调整法,即先用红字编制一套与错账完全相同的记账凭证,予以冲销,然后再用蓝字编制一套正确
的会计分录
.例如,用支票采购日常办公用品金额1000元,1、第一笔分录记成 借:管理费用1000 贷现金1000 2、对账后发票错误 红字冲销 借:管理费用1000(...
关于冲账
的会计分录
(请教):
答:
具体
分录
:借:其他应收款 贷:银行存款 借:期间费用 贷:其他应收款 根据《国家税务总局关于推行增值税发票系统升级版有关问题的公告》(国家税务总局公告2014年第73号)的规定,纳税人开具增值税专用发票后,发生:销货退回、开票有误、销售服务中止、以及发票抵扣联和发票联均无法认证等情形但不符合...
发票红字
冲销的会计分录
是什么?
答:
发票红字
冲销分录
如果是本年度:红字冲销原
会计凭证分录
如下:借:原材料等科目(红字)应交税费——应交增值税(进项税额)(红字)贷:库存现金/银行存款/应付账款(红字)因红字冲回进项,自然会产生应交增值税贷方余额,可借方转出未交增值税,贷方记未交增值税或增值税检查调整科目,实际是单纯进行了补税...
冲销会计凭证
怎么做
冲销凭证
怎么做
分录
答:
冲销凭证
怎么做
分录
这个很多人还不知道,今天来为大家解答以上的问题,现在让我们一起来看看吧!1、用红字做同上月相同的一张凭证就好了。2、然后8月份再正常做就成。3、借:管理费用 贷:银行存款 借:管理费用 财务费用 手续费 贷:银行存款。
发票红字
冲销
怎么写
会计分录
?
答:
发票红字
冲销的
账务处理 如果是本年度的红字冲销原
会计凭证
,具体
会计分录
处理如下,特别注意以下会计分录在处理时需用红字书写:借:原材料 应交税费——应交增值税(进项税额)贷:库存现金/银行存款/应付账款 因为红字冲回进项税额,就会导致应交增值税产生贷方余额,借方转出未交的增值税,贷方登记未交...
如何
冲销会计分录
?
答:
会计分录
具体做法:1、用对方的货来
冲销
贷款,就通过往来科目进行结算,具体如下:借:原材料等(根据具体的货物决定)贷:应付帐款或应收帐款(根据你单位前期将该单位的往来挂帐科目)2、退货冲减:借:应收帐款-某单位***元(红字)贷:主营业务收入-某产品***元(红字)应交税金-应交增值税-销项税...
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