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冲销凭证的会计分录
上月做账少做4毛钱银行手续费这月怎么做
会计分录
补平
答:
1、可以先用红字凭证把上月那张
凭证冲销
了,再做张正确的凭证,如:借:财务费用---手续费(红字)(摘要---冲销X年X月X日第X号凭证)贷:银行存款(红字)借:财务费用---手续费(黑字)(摘要---更正X年X月X日第X号凭证)货:银行存款(黑字)2、只补差额 借:财务费用---手续费0.4...
K3金蝶
凭证
录错科目后改正调整?
答:
借:应交税费--所得税 (红字
冲销
)贷:银行存款 (红字冲销)然后,做一笔正确的凭证,
会计分录
如下:借:应交税费--个税 贷:银行存款 也有人图省事就做一笔会计分录,“借:应交税费--个税、贷:应交税费--所得税”,但这是不太正规的做法。其他
凭证的
修改,如果你原来计提个税的时候,...
增值税发票未收到如何做
会计分录
答:
借 原材料 贷 应付账款---暂估 增值税发票未收到,是会计上经常遇到的问题,处理方法一般是要做一个暂估,等到发票来的时候,再把暂估
的分录冲销
。增值税专用发票是由国家税务总局监制设计印制的,只限于增值税一般纳税人领购使用的,作为纳税人反映经济活动中的重要
会计凭证
。
明细账 本月合计的余额怎样计算?
答:
本月合计余额=期初余额+本期借方发生额合计-本期贷方发生额合计,本年累计就是月份一直累计下来的合计数。1、按照要求,现金日记账要日清月结,即每日终了结出本日借贷方发生额及余额,在摘要栏内注明“本日合计”字样,并在下面通栏划单红线。但在实际工作中,每天登帐完毕,可以不要“本日合计”,...
红字发票财务处理方法
答:
红字发票财务处理方法为企业取得或开出红字发票时,可以通过对“原材料”或“主营业务收入”等科目编制红字
会计分录
进行处理。其中红字会计分录指将对应科目以红字
冲销的
方式所编制的分录,目的在于对相应的记账
凭证
进行冲销。具体如下:企业购进货物取得对应的红字发票时:借:原材料(或库存商品等科目)(...
红字发票怎么做账务处理
答:
红字发票账务看我按如下规则予以处理:首先,收回原发票并注明“作废”字样或取得对方的有效证明,然后,再开具红字发票。且发票需记载发票的名称、代码;客户信息;开户银行信息;开票单位等内容。其中红字
会计分录
指将对应科目以红字
冲销的
方式所编制的分录,目的在于对相应的记账
凭证
进行冲销。借:应收账款(...
记账
凭证
和现金账记账错误
答:
记账凭证又称记账凭单,是会计人员根据审核无误的原始凭证按照经济业务事项的内容加以分类,并据以确定
会计分录
后所填制
的会计
凭证。它是登记账簿的直接依据。记账凭证应该包括的内容都要具备。应该注意的是:以自制的原始凭证或者原始凭证汇总表代替记账凭证使用的,也必须具备记账凭证所应有的内容;记账
凭证
...
请教金蝶KIS做账的全流程
答:
1、点击电脑“开始”项进入“程序”——“金蝶KIS专业版”——“工具”——“帐套管理”。2、进入管理员“Admin"登录页面。登录密码为空,点击”确定“3、进入了帐套管理页面。点击”新建“4、进入新建帐套页面。根据实际情况填写相关项目,其中带※号的为必填。5、填好之后点击”确定“就进入了建账...
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