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冲销凭证的会计分录
红字
冲销会计分录
答:
一、一般应该采取第一种,我以前在大型国企做过,调整凭证都是直接红冲的。如果是第二种的话,增加了银行存款的发生额,现金流量肯定有影响。二、正确的做法应该是:借:管理费用 100(红字)贷:银行存款 100 (红字)三、多出
凭证的
金额会影响累计数,红冲会还原实际。如果是电算帐,由于自动结转凭证...
红字
冲销的会计分录
应该怎么做
答:
一、一般应该采取第一种,我以前在大型国企做过,调整凭证都是直接红冲的。如果是第二种的话,增加了银行存款的发生额,现金流量肯定有影响。二、正确的做法应该是:借:管理费用 100(红字)贷:银行存款 100 (红字)三、多出
凭证的
金额会影响累计数,红冲会还原实际。如果是电算帐,由于自动结转凭证...
红字
冲销的会计分录
怎么做
答:
一、一般应该采取第一种,我以前在大型国企做过,调整凭证都是直接红冲的。如果是第二种的话,增加了银行存款的发生额,现金流量肯定有影响。二、正确的做法应该是:借:管理费用 100(红字)贷:银行存款 100 (红字)三、多出
凭证的
金额会影响累计数,红冲会还原实际。如果是电算帐,由于自动结转凭证...
请问:红字
冲销的会计分录
怎么做?
答:
冲销
第一个
分录
就可以,摘要写:冲销X月X号凭证 借:主营业务成本-4500 贷:本年利润-4500 借:主营业务成本4500 贷:库存商品4500 或者摘要写:更正X月X号凭证 贷:本年利润-4500(在软件的贷方填写负数)贷:库存商品4500 多出
凭证的
金额会影响累计数,红冲会还原实际。如果是电算帐,由于自动...
红字
冲销会计分录
答:
一、一般应该采取第一种,我以前在大型国企做过,调整凭证都是直接红冲的。如果是第二种的话,增加了银行存款的发生额,现金流量肯定有影响。二、正确的做法应该是:借:管理费用 100(红字)贷:银行存款 100 (红字)三、多出
凭证的
金额会影响累计数,红冲会还原实际。如果是电算帐,由于自动结转凭证...
冲帐
会计分录
怎么做
答:
具体
分录
:借:其他应收款 贷:银行存款 借:期间费用 贷:其他应收款 根据《国家税务总局关于推行增值税发票系统升级版有关问题的公告》(国家税务总局公告2014年第73号)的规定,纳税人开具增值税专用发票后,发生:销货退回、开票有误、销售服务中止、以及发票抵扣联和发票联均无法认证等情形但不符合...
冲帐
会计分录
怎么做
答:
具体
分录
:借:其他应收款 贷:银行存款 借:期间费用 贷:其他应收款 根据《国家税务总局关于推行增值税发票系统升级版有关问题的公告》(国家税务总局公告2014年第73号)的规定,纳税人开具增值税专用发票后,发生:销货退回、开票有误、销售服务中止、以及发票抵扣联和发票联均无法认证等情形但不符合...
发票冲账怎么做
分录
?
答:
具体
分录
:借:其他应收款 贷:银行存款 借:期间费用 贷:其他应收款 根据《国家税务总局关于推行增值税发票系统升级版有关问题的公告》(国家税务总局公告2014年第73号)的规定,纳税人开具增值税专用发票后,发生:销货退回、开票有误、销售服务中止、以及发票抵扣联和发票联均无法认证等情形但不符合...
费用冲减
的会计分录
处理方法
答:
冲回销售时做红字
冲销凭证分录
冲回上月的未开票销售分录:借:应收账款,(金额用红字或负数)贷:主营业务收入 (金额用红字或负数)销项税 (金额用红字或负数)再按销售发票做销售分录。合并一下以前
的分录
,分录可以写为:借:营业税金及附加 贷:营业外收入 实际上以前虚增了费用,同时虚增了收入,...
冲减费用
的会计分录
答:
冲回销售时做红字
冲销凭证分录
冲回上月的未开票销售分录:借:应收账款,(金额用红字或负数)贷:主营业务收入 (金额用红字或负数)销项税 (金额用红字或负数)再按销售发票做销售分录。合并一下以前
的分录
,分录可以写为:借:营业税金及附加 贷:营业外收入 实际上以前虚增了费用,同时虚增了收入,...
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