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差旅费费用报销
借支
差旅费
计入什么科目
答:
职工出差回来根据有关单据填写
差旅费报销
单结清预支款时,表明
费用
已经发生。差旅费是指工作人员临时到常驻地以外地区公务出差所发生的城市间交通费、住宿费、伙食补助费和市内交通费。差旅费的报销范围一般包括交通费、住宿费、伙食补助费、通讯费和杂费等。注意事项:1、员工报销时按财务部门规定填制报销...
车间管理人员
报销差旅费
时的账务处理怎么做?
答:
车间管理人员
报销差旅费
的会计分录1、如果出差的
费用
是自己先垫付的:借:制造费用——差旅费贷:库存现金2、借出时候:借:其他应收款贷:库存现金3、到财务处报销时:(1)全部花完:借:制造费用——差旅费贷:其他应收款(2)有剩余现金:借:库存现金制造费用——差旅费贷:其他应收款4、当借出...
报销差旅费
的增值税怎么算
答:
在企业计算时,销项税额扣减进项税额后的数字,才是应缴纳的增值税。因此进项税额的大小直接关系到纳税额的多少,进项税额是已经支付的钱,在编制会计账户的时候记在借方。
报销差旅费
的进项税=(票价+燃油附加费)÷(1+9%)×9%;火车票:可抵扣进项税=票面金额÷(1+9%)×9%;汽车票、船票:可抵扣...
公司员工出差
差旅费
的账务处理
答:
公司员工出差发生的车票费、交通费、住宿费等支出,均属于
差旅费报销
范畴。对于员工差旅费,具体如何做账?员工出差差旅费如何做账?如果没有向公司借钱借:管理
费用
-差旅费贷:库存现金借出时借:其他应收款贷:库存现金报销时全部花完借:管理费用-差旅费贷:其他应收款有剩余现金借:库存现金管理费用-...
差旅费报销
单中,住宿费超出限额应该怎么填写?
答:
在
差旅费报销
单中,如果住宿
费用
超出了限额,您应该根据实际情况填写报销单。以下是一些填写建议:1. 在“住宿费用”一栏中填写实际发生的费用,即您实际支付的住宿费用。2. 在“报销金额”一栏中填写您可以获得的报销金额。这个金额通常是限额和实际费用之间的较小值。3. 在“备注”一栏中说明超出限额的...
小企业可以把
差旅费
和招待费一起
报销
吗?
答:
任何企业可以把
差旅费
和招待费放到一起
报销
,但会计做账时,需要分别处理。
报销差旅费
的会计分录怎么写
答:
报销
差旅费的会计分录书写方法如下:1、差旅费报销的会计分录:借:管理费用 贷:其他应收款 借或贷:库存现金 2、出差人员出差前预借差旅费时,此时尚未出差,费用没有发生:借:其他应收款--职工 贷:库存现金 3、出差报销时,
差旅费用
已经发生,差旅费一般列入管理费用,费用增加记入借方:借:管理费用 贷:...
报销差旅费
的怎么写会计分录
答:
3.
差旅费
的金额通常需要与员工的
报销
单据相匹配,并经过适当的审批流程。在处理这些单据时,财务人员需要确认单据的真实性、完整性和合规性。如果确认无误,则可以完成上述会计分录。在实际操作中,可能会遇到一些特殊情况,例如出差的频率、
费用
的组成(如交通费、住宿费、餐费等)、是否有补贴等都会影响...
会计
报销差旅费
怎么核算呢
答:
还应通过“其他应收款”科目进行核算。以管理部门人员出差为例,具体账务处理如下:员工出差后
报销
,借款:行政
费用差旅费
,贷款:银行存款,员工出差前预付款及出差后报销:借款:行政费用差旅费,贷款:其他应收款,出差后有现金盈余:借入:库存现金,行政费用差旅费,贷款:其他应收款。
备用金
报销差旅费
怎么做账务处理?
答:
备用金是企业拨付给企业内部用款单位或职工个人作为零星开支的备用款项。很多财会人并不清楚使用企业备用金
报销差旅费
时怎么做账务上的处理,下面我们来看看吧。备用金报销差旅费的会计分录全部花完:借:管理
费用
-差旅费贷:其他应收款-备用金。有剩余现金:借:现金管理费用-差旅费;贷:其他应收款-备用...
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