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已抵扣进项税开红字如何记账
红字
发票账务处理
答:
3、只要把正确的蓝字发票给对方就可以了。4、假如说本月开了红字发票,先红字冲一遍原来的错误凭证。根据《中华人民共和国发票管理实施细则》三十四条:开具发票后,如发生销货退回需
开红字
发票的,必须收回原发票并注明“作废”字样或取得对方有效证明;发生销售折让的,在收回原发票并注明“作废”字样后...
已经抵扣
的发票可以红冲吗?
答:
已抵扣
的发票冲红需要哪些资料?
已经认证抵扣
的增值税专用发票,需要
开具红字
发票的,必须由购买方向国税局发起开具红字发票的申请,并将抵扣的增值税额做
进项税额
转出处理,等国税局批准后,由销售方开具红字增值税专用发票.开了红字发票,销售方要根据红字发票的
记账
联,做与原来分录一致的负数或红字分录进行冲减...
购货方
开红字
发票通知单
进项税怎么
搞
答:
账务相应的要做
进项税额
转出,上月报税时
已经
做了进项税额转出,这月只
做帐
务处理就行了。 希望可以帮到您,谢谢。购货方
开红字
发票通知单时如何填写 《增值税专用发票使用规定》第十八条规定,购买方必须暂依《通知单》所列增值
税税额
从当期进项税额中转出,未
抵扣
增值税进项税额的可列入当期进项...
当月
开具红字
信息表
进项税额
已转出,次月红字发票
怎么做账
?
答:
当月
开具红字
信息表
进项税额
已转出,次月红字发票的处理方式如下:1. 根据税法规定,红字发票应当在开具之日起连续12个月内,进行相应的冲减或
抵扣
。所以,次月红字发票需要在当月进行冲减或抵扣处理。2. 首先,需要将次月红字发票的税额与当月的应纳税额进行相应的冲减。冲减的方式可以是直接抵扣,也...
已抵扣
发票
怎么开红字
发票
视频时间 01:56
已抵扣
的专用发票需要冲红应该
如何
处理
答:
已经认证抵扣
的发票,发生冲红,处理方法如下:1、进入开票系统,点击发票管理。2、点击
红字
信息表。3、击增值税专用发票红字信息表填开。4、选择购买方申请,再选择
已抵扣
,点击下一步。增值税专用发票的抵扣是指
进项税
与销项税相抵消。发票是指一切单位和个人在购销商品、提供或接受服务以及从事其他经营...
收到增值
税红字
发票账务
如何
处理?
答:
(2)在未收回专用发票抵扣联及发票联,购货方已将专用发票抵扣联报送税务机关认证的情况下,销货方一律不得作废
已开具
的专用发票。处理方法:购货方应按规定进行帐务处理并
抵扣进项税额
,然后进行退货处理,到主管税务机关开具进货退出及索取折让证明单,交销货方
开具红字
专用发票,购货方凭红字专用发票的...
购买方
已抵扣怎么开具红字
信息表
答:
购买方
已抵扣
的发票需
开具红字
信息表,步骤如下:登录开票软件,选择“发票管理”中的“红字信息表”选项,选择“购买方申请”,点击“已抵扣”按钮,确认销售方信息并点击“下一步”,填写需冲红的发票信息并提交,等待生成红字信息表并打印盖章,寄给销售方或发送至其指定邮箱。 抢首赞 评论 分享 举报 推荐...
开红字
发票时进货方
如何
做增值
税进项
转出的分录
答:
购货方根据对方
开具
的
红字
发票入账。会计分录:借:银行存款等 贷:库存商品等 应交税金--增值税(进项税转出)或者 借:库存商品等(红字)应交税金--增值税(
进项税额
)(红字)贷:银行存款等(红字)
购买方
已抵扣
的发票
怎么
申请
开具红字
发票
答:
在填开《信息表》时不填写相对应的蓝字专用发票信息,应暂依《信息表》所列增值
税税额
从当期
进项税额
中转出,待取得销售方
开具
的
红字
专用发票后,与《信息表》一并作为
记账
凭证。购买方取得专用发票未用于申报
抵扣
、但发票联或抵扣联无法退回的,购买方填开《信息表》时应填写相对应的蓝字专用发票信息...
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