第1个回答 2010-08-23
一、抄 税
⒈进入防伪税控开票子系统→报税系统→抄税处理,出现界面:是否抄税,点“确认”。
⒉打印相关表格。⑴ 报税处理→发票资料→选择月份→根据情况打印《增值税专用发票汇总表》《正数发票清单》《负数发票清单》《正数发票废票清单》《负数发票废票清单》 ⑵ 填制《增值税防伪税控专用发票抄税表》
⒊一般在次月1日至10日为抄税期.将打印的资料及填制的表格盖公章后连同IC卡到税局抄税。
二、进项认证
在防伪税控系统里面认证流程:开电脑->连通网络->打开认证软件->输入密码->点击提示的扫描仪型号->打开操作文件->进行增值税抵扣联扫描->保存->认证网络连接(接通税务局的)->认证->下载相关文件(抵扣通知书等)->打印->结束
三、发票认证帐务处理
2月外购材料已到,发票已到,但没有去认证抵扣. 分录借:原材料--应交税金-待抵扣税金贷:现金/银行存款到次月认证抵扣了,再做个转帐处理,把“待扣进项税”转到“应缴增值税--进项税额”去.
第2个回答 2010-08-23
拿着你要认证的增值税发票到你单位所属的税务大厅,找到认证窗口,将发票交给办事人员,告诉他认证就可以了。每月报税之后,截止月末最后一天的17:00前,都可以去认证。最好早点。
认证后做账、次月初抄报税。
第3个回答 2010-08-23
不要紧张。你带办税员联系卡和IC去税务局,找到认证发票的窗口。其余的交给税务局老师办理就可以了。在月底之前去就可以了。至于哪个税务句局要看你们所属哪个区了!认证以后就没事了。等到月初再抄税然后给客户开具发票。等你把上个月的帐作好了还要报税的!一步一步来嘛,别怕!
第4个回答 2010-08-23
就带着增值税专用发票的抵扣联 去当地国税局窗口认证就行了 有人会帮你认证的 如果是自助系统,那就请人家帮帮忙就行了 月末去认证的人肯定多的,抵扣联要整理整洁了 不要有污秽物或者折叠 去了那里你就知道怎么做了 不行就看人家怎么做学着做就行了