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发票红冲如何做账
红冲
专票
怎么做账
答:
红冲专票怎么做账
1、借:银行存款(红字)贷:主营业务收入(红字)贷:应缴税费-增值税-销项税(红字)借:银行存款
贷:主营业务收入 贷:应缴税费-增值税-销项税 2、借:本年利润(红字)贷:主营业务收入(红字)贷:应缴税费-增值税-销项税(红字)借:本年利润 贷:主营业务收入 贷:应缴税费-增值税-销...
开红字
发票
后
如何做账
答:
开票方已根据错误发票确认收入的,应该优先以红票为原始凭证做红冲分录,然后根据蓝票做正确分录
;未根据错误发票确认收入的,
可直接根据蓝票进行账务
处理.受票方已根据错误发票确认成本的,应该优先以红票为原始凭证做红冲分录,然后根据蓝票做正确分录;未根据错误发票确认成本的,可直接根据蓝票进行账务处理.开具...
红冲
的
发票怎么做账务
处理
答:
红冲发票有二种,
一种是按原做账方法作为负数即可
;第二种是冲减差额部分.比如借:管理费2000贷:现金2000,下月发现金额有误,应为200元,这时再做一张凭证更正,借:管理费用-1800,贷:现金-1800.两种方法根据需要来使用.如果是当月的就作废,如果是跨月的,请现在开票机里申请红字发票,在打印出来打印两份,...
红字发票冲销上月
发票怎么
报税
答:
跨月
红冲发票
报税:企业按照
红字冲
减后的销售额申报纳税.如果当月的销售额不够冲减,留下月再继续冲减.本期办理零申报,并将情况报告给主管税务局.用一份红字
发票记账
联
做账
冲减 借:应收账款等科目(红字)贷;主营业务收入(红字)应交税费-应交增值税(销项税额)(红字)在用正确的一份蓝字发票记账联做...
跨年冲红的
发票怎么做账
答:
跨年
红冲发票
的
账务
处理 先做一笔相同冲减掉之前的,然后做一笔当下开的正确的发票金额就可以了.跨年发票还能税前扣除吗?国家税务总局2011年第34号公告和2012年第15号公告对此作了解答,解决了纳税人跨年度取得发票的税前扣除问题.公告的主要精神是:1、所得税预缴时可暂按账面发生金额核算,汇算清缴时按...
全电票当天
红冲如何做账
答:
在进行全电票
红冲做账
时,需要遵循以下步骤:1、确认红字
发票
的真实性和合法性。全电票的红冲做账必须基于真实、合法的红字发票,不能随意进行虚假冲销。2、根据红字发票的票面信息,查询对应的会计分录。如果已经入账,需要找到对应的会计科目和金额,并进行
红字冲销
。3、在进行红字冲销时,需要注意借贷方的...
跨月
红冲发票怎么做账
摘要怎么写
答:
如果做了一张错误的发票,那么需要开具正确的发票重新入账来调整帐目,隔月作废了的,就需要开红字发票.用红字做一张和蓝字一模一样的红字凭证,就可以把原凭证冲了,就是我们所说的
发票红冲
,其中蓝字就是指原始的发票.
红冲发票
有二种,一种是按原
做账
方法作为负数,另一种是冲减差额部分.发票红冲要求数据...
红冲发票
一正一负不用
做账
么
答:
红冲发票
一正一负需要
做账
。1、销售方在开具红字发票前,需由购买方向国税局申请,并在获得批准后由销售方开具;销售方根据红字
发票记账
联,做相应的负数或红字分录以冲减原账目;2、购货方则需将已抵扣的增值税额做进项税额转出处理;3、未抵扣认证的发票,销售方需先申请红字发票,然后到税局开具红字...
红冲
的
发票怎么做账
答:
贷:应付账款(红字)2、企业开具红字
发票
时,分录为:借:应收账款(红字)贷:主营业务收入(红字)应交税费——应交增值税(销项税额)(红字)如果企业是小规模纳税人,则:借:应收账款(红字)贷:主营业务收入(红字)应交税费——应交增值税(红字)发票冲红表示原开的发票有误或因为其它...
收到退货的销项负数
发票如何做账
?
答:
4)一张负数发票可分多次
红冲
,但所开的全部金额不能超过与之对应的正数发票的全部金额.收到退货的销项负数
发票如何做账
?整体上来说,其实根据小编老师针对公司发生退货的销项税额为负数的账务处理资料介绍,相信你们都知道是可以通过红字发票的方式进行冲销处理的,具体的会计分录小编老师就不在一一累述了;如果...
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