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冲发票的负数会计分录怎么写
会计分录
的编制 开出去的
发票
已入账,后来退回来了,退回来的时候
怎么做
...
答:
和开出的
发票
一样
写分录
,只不过是红字 ,退了多少就冲红多少,全退了就和开出发票时一样样的,红字就可以了
未
开票
收入还需要做凭证么?
答:
未
开票
收入是否需要做凭证?1、未开票收入也要做凭证,凭证摘要写:未开发票收入.
会计分录
和开票收入的分录一样.2、以后客户要发票了 (1)先用红字
冲销
以前做的未开发票收入的分录.做红字冲销凭证,不需要开
负数发票
.(2)然后,根据开具的发票再
做
一笔有票收入的凭证.(3)未开发票收入,如果以后需要开发票...
冲销
销售收入
答:
你5月份已实现销售收入应该已做这笔分录:借:应收账款 贷:主营业务收入 应交税费—增销现在就按以前这笔
分录做
就可以了,和5月实现收入是同一笔分录,只是金额一定要
填负数
,所以你的销售收入肯定不会是负数,因为你只是做冲账而已
冲账凭证
怎么做
?
答:
1、填一张凭证,用红字 借:库存商品 贷:银行存款 2、再填正确的凭证。3、登帐 问题四:冲账,
会计分录怎么做
? 汗 你这5晚没法冲回,除非A或B把钱还给你,或者你跟A或B有其他往来,互抵 A公司怎么入账是定们问题,跟你没关系 问题五:
发票
冲账怎么做分录? 1。你们公司帐户打到对方个人...
本月冲减上月成本
怎么做会计分录
答:
本月冲减上月成本
怎么做会计分录
答:冲回销售时做红字
冲销
凭证分录zhidao冲回上月的未
开票
销售分录:借:应收账款,(金额用红字或
负数
)贷:主营业务收入(金额用红字或负数)销项税(金额用红字或负数)再按销售
发票做
销售分录.合并一下以前的分录,分录可以写为:借:营业税金及附加 贷:营业外收入 实际上...
跨年红冲普票后又开专票
怎么
做账?
答:
跨年红冲普票后又开专票怎么做账?1、销方跨年开具的红字
发票的
账务处理:借:银行存款等(红字)贷:主营业务收入(红字)贷:应交税金--增值税(销项税额)(红字)同时借:主营业务成本(红字)贷:库存商品(红字)2、如果是购货方,根据红票入账,
会计分录
:借:库存商品(或原材料)(红字)借:应交税金--增值税(...
增值税
发票
销售方作废,已经抵扣,进的管理费用,
怎么做
转出的凭证
答:
对于认证结果为“认证相符”的,购买方在
填
开《信息表》时不填写相对应的蓝字专用
发票
信息,但必须进行进项抵扣并做转出处理。所以,此种情况下,企业在收到红字发票时无需进行认证(否则因为红字发票以
负数
开具会造成重复转出),只需将红字发票与留存的《信息表》一并作为进项转出
的会计
凭证。
购货方收到红字
发票怎么
处理
答:
1、因为红字发票是冲对应上月所开的蓝字
发票的
,所以收到红字发票时要把对上月已认证抵扣的进项税额进行进项税额转出处理的;
会计分录
如下:借:原材料/库存商品(红字)应交税费/应交增值税/进项税额转出(红字)贷:应付账款(红字)2、而收到对正确的
发票做
一笔正确的蓝字发票采购,然后认证增值税...
发票冲
红后税款
怎么
办
答:
按冲红发票金额开具红字发票或
负数发票
后,再按正确的金额重新开具发票.同时,收款方应将"冲红发票证明"粘贴在红字发票或负数发票第一联(存根联)后,以备核查;(三)付款方已入账,收款方未入账的冲红发票处理.付款方凭其所在地主管地税机关开具的"冲红发票证明",同上(二).同时,收款方应将冲红发票第三...
...税额转出的红字
发票
要往哪里转呢,
怎么做会计分录
?
答:
红字发票并不意味着退货,有可能是原先多开了销售,可以用红字
冲销
就必须开红字发票;也有可能是我们的产品没有达到客户的要求,双方商定给予一定的销售折让,此时就要开红字
发票冲
减发生当期的收入,这种情况下就不是退货,进项税额要转出。销售实现时:借:应收账款 贷:主营业务收入 应交税费-应交增值...
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