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冲发票的负数会计分录怎么写
发现上一年度多提管理费用跨年后
如何
进行会计处理(完整
的会计分录
)?
答:
如果费用多记了,在本年度内,按照原来凭证的会计科目填写一张凭证,多余的金额部分用红字冲回,如果已经结转了,也可以用这个方法。暂估成本跨年
怎么做会计分录
?企业对于已验收入库的货物,但当月尚未收到
发票的
,可以在月末时合理估计入库成本,做暂估入账处理。暂估成本跨年要怎么做会计分录?暂估成本跨年...
申报未开具
发票
,下月
开票怎么
申报
答:
对此情况,查明一下原因,如果确属对方不要
发票的
,应做收入处理;如果属于
开票
时机不成熟,而税务要求做销售处理的,可以先做收入处理,正式开票时冲回,再按发票重做收入。
会计分录
和正常做收入一样,只是原始凭证不是发票而已。(可以自制说明)这种情况就是要求出货的时候就记收入并计提销项税(正规一点...
小规模纳税人做帐的一般流程是什么?
答:
注明:由于多数企业在购进原材料时,有的未有增值税发票、或者原材料已经使用发票未到位,这时要根据结转生产成本时,原材料出库为
负数
,应预先按《企业会计制度》的规定做预验处理,下月初取得
发票冲销
此笔业务,具体
会计分录
: 借:原材料 贷:应付账款 11.根据本月所有生产成本科目结转核算,(本月实际生产的库存商品数额)...
做账按银行流水
做
费用后面补开
发票
可以吗?
答:
处理账务处理资料还要有办公用品才能做帐,包括购买的
会计
凭证,明细账,总账,联网的电脑等等.根据银行流水要怎么做账?现金记营业外收入和银行存款冲财务费用,金额较多,且可能是往年差错可记入以前年度损益调整处理! 就用"营业外收入/支出"吧 现金出现了
负数
,你有收入不入账,查一下,把收入补上就是了. 银行...
公司是
做
渠道推广的,上季度
有
单子签合同开了
发票
,后面客户不想要推广...
答:
已经缴纳的所得税怎么处理:
发票
没作废,冲红就可以,就是和原来做的凭证一样,把金额改成
负数
就可,如:摘要:冲xx月X号凭证 借:应收账款-xxx有限公司(-11300)贷:主营业务收入-(-10000)贷:应交税费-应交增值税-进项税额(-1300)已交的税金,用后面的收入冲减就可以,现在是年初完全没有...
增票
发票
专用章盖错了
怎么
办?
答:
建议当即作废,并重新开具
发票
,加盖清晰或者正确的印章。注意事项:1、先把那张盖错章的发票和入账发票联与发票存根联附在一起作废,作废发票妥善保管,不能丢失。(纸质作废)2、必须在防伪税控系统中将相应的数据电文按“作废”处理(电子数据作废)...
...自制原始凭证和专用凭证的区别?我
怎么
感觉是一回事啊,谢谢。_百 ...
答:
不是。只要是
发票
都是由国家税务局统一监制,在国税或地税购买的法定凭证。不是自制,也不能自制。单位为了核算清晰而印制或购买的销售单、报销单等是自制原始凭证,可以作为收入或支付的辅助原始凭证。按照复式记账的要求,运用会计科目,编制
会计分录
,据以登记帐薄,这句话怎么理解?“按照复式记账的要求...
这个账务
怎么
处理
答:
1.可以
做
短期借款给B公司 2.或者B公司用产品或原料偿还借款也可以,这样库存增加 一般是月底时
发票
还收到,才可以暂估入账,下月初作账时再冲回,发票收到时再入账这么一个程序
当月实现销售不开发票,以后开
发票的
账务处理及税务
如何
申报_百度...
答:
发生销售,收到货款而没
有开票
,应该按照无票销售申报。借:银行存款 贷:主营业务收入 贷:应交税费——增值税(一般纳税人为销项税)下期开票后,在申报表的无票销售栏填写
负数
,在有票销售栏按照实际开票额填写。不用
做会计分录
。
...应该
怎样
暂估处理?
有
核减金额的话又该
怎么
处理?
答:
暂估的话,直接借:存货-原材料,贷:应付账款,增值税先不入,省得以后调整麻烦。等集团审批完再
做
和上面凭证一样的
分录
,但把金额写成
负数
,然后再做借:存货-原材料,应交税费-进项,贷:应付账款,这样就OK了。注意,进项
发票
抵扣是有时限的,不要超过90天!!!如果有核减金额,这个就比较麻烦...
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