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冲发票的负数会计分录怎么写
应付账款余额在借方想冲平
会计分录怎么做
答:
应付账款余额在借方,可进行重分类调整,借:预付账款,贷:应付账款。如果多付了金额多,应追索回多付几款。 借:银行存款-——收回多付账款 ,贷:应付账款。
上月无票收入这个月补开了
发票怎么
做账
答:
(1)摘要写:上月无票收入,本月已
开票
。(2)
会计分录
借:现金等(红字) 贷:主营业务收入 (红字) 贷:应交税金--增值税(红字)2、然后,根据开具的
发票
入账 借:现金等 贷:主营业务收入 贷:应交税金--增值税 3、纳税申报时,在表一中无票收入中
填负数
就行了。
主营业务收入_诖轿菏
答:
结转损益主营业务收入贷方
负数
,主要是以下几点:1,
会计
电算化中,看看“设置--》会计科目--》主营业务成本--》修改科目”∶余额方向是借方还是贷方,应该是这个地方,你设置反了(成贷方了);2.手工帐中,有可能是因为上月暂估成本比实际收到的
发票
多,按你主营业务成本
的分录
,用红字冲回一分即可...
暂估原材料
会计分录怎么写
?
答:
企业在生产经营过程中购买一批原材料进行加工销售,但尚未收到购买原材料的
发票
时,这种情况下企业可做暂估入账处理。那么企业暂估原材料时,
如何做会计分录
?暂估原材料如何做账?(1)月末按材料的暂估价做账,其会计分录为:借:原材料贷:应付账款——暂估应付账款(2)到下个月月初,用红字冲回,其会计...
买酒的记账凭证
怎么做
?
答:
那么,作为电商应该怎么做账呢?赶紧来看看吧~超市行业01 主营业务核算1、商品购进时,由采购人员根据购货
发票
填制商品验收单(入库单),商品验收单(入库单)要有超市负责人、商品验收人、采购人、微机录入人、主管会计签字,进货单金额应与微机录入单进金额一致,出纳根据手续完备的原始单据予以付款并填制记账凭证,
会计分录
...
退回货款咋
做会计分录
答:
应交费税 贷:银行存款 但是如果是在会计报表日且报表批准报出前退回的货款,则应冲减报表年度的销售收入,通过“以前年度损益调整”科目核算,
会计分录
为:借:以前年度损益调整 应交费税 贷:银行存款 二、如果后续这笔货款还需支付,那按之前
的分录做
相反分录;如果不需要支付的,一般是按
冲销
费用...
已经认证的
发票
要出红字
怎么
出!
答:
第十六条 主管税务机关对一般纳税人填报的《申请单》进行审核后,出具《开具红字增值税专用
发票
通知单》(以下简称《通知单》)。《通知单》应与《申请单》一一对应。第十九条 销售方凭购买方提供的《通知单》开具红字专用发票,在防伪税控系统中以销项
负数
开具。 红字专用发票应与《通知单》一一对应。第...
出口退税 cif
会计分录怎么做
!
答:
会计分录做
的是对的。适用生产企业:擎天科技张明国为你解释运保佣录入,例如,报关单上的CIF价为15000美元,关单上列明的运费和保险费为3500(预估值)美元,假定出口当月1日汇率中间价为100:600,则美元离岸价为11500美元,实际支付运保俑费用为4000(运保费
发票
金额)美元(红冲销售的人民币金额假定为...
刚接手,发现上一
会计
没
有做
暂估材料入库,直接结转成本,导致财务报表...
答:
出现该种情况正确的处理方法:在每月月末对当月尚未取得
发票
但已实际入库货物做暂估入账处理,到下月初再冲回。暂估
会计分录
如下:借:原材料、库存商品等暂估入库贷:应付账款二、存货已经出现盘盈,由于没有及时盘点并及时进行账务处理,因而导致实际发出的数量超过账上验收入库的数量,出大于进,从而使得...
...下月在开,这中间怎么做账,到下个月又
怎么做
,在增值税申报表上怎么...
答:
做账 本月正常确认销售 借:应收 贷:收入 销项 申报填在未
开票
收入里面 下个月开票了,账务不处理 申报表,未开票收入
填负数
金额,电脑开具专用
发票
里面填正数 这样就不会重复交税了 补充,小规模,没有跨年的话,你就等到下个月开票了在
做
帐做收入。如果跨年的话,只要今年没收到钱,也可下个月...
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