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冲发票的负数会计分录怎么写
增值税专用
发票
跨月退回处理?
答:
购买方未认证发票,退回发票要求重开的,需要购买方出一个发票拒收证明,说明退回
发票的
理由,然后销售方在防伪
开票
系统中填写一份红字发票申请单,然后导出一从电子版的,打印两份纸质的,盖上销售方财务专用章到和管税务机关申请《开具红字发通知单》,税务机关审批通过并盖章后,企业可以凭以开具红字发票...
暂估入库重复
冲销怎么
调整
答:
借:原料XX材料(计划价)或合同价贷:应付账款-暂估材料款2、次月初,暂估入账
会计分录
要作反
分录冲销
,冲销时摘要要注明:冲销时,编制会计分录如下:借:原材料XX材料(计划价)或合同价(
负数
)贷:应付账款-暂估材料款(负数)这样就把第一个分录平了.企业材料入库暂估入账的操作方法至月末
发票
单据仍未到达的,...
红字
发票
信息表未审核通过不能导入
答:
打印"按钮保存,并可打印出纸质红字
发票
.打印还是拿专用发票打印,开红字发票时一样也是要对应
开票
系统里面的发票号,开完红字后可以接着开蓝字,没有任何影响,因为通知单号是唯一的,红字发票上面的金额是
负数
,开红字发票会减少相应税额的.用红字
冲销
和
做
相反
会计分录有什么
区别1、概念不同红字冲销法又称...
本月补开上月
发票
账务
怎么
处理
答:
1、本月你要从对方公司把发票拿回 2、到税务局申请开红字发票,拿到通知单时就
写发票
开错对方拒收,或者让对方写个拒收证明,格式网上都有,建议用前者,一般电子档和发票复印件一式两份 3、拿到通知单后我就可以开红字发票了 4、开完红字发票你再开一张正确的发票就可以了 注意:如果你发票是上个...
编制
会计分录
:接受捐赠材料一批,取得增出方开具的增值税
发票
,注明价 ...
答:
2010-11-30 增值税发票开具问题。 13 2009-04-13 购买增值税
发票的会计分录
10 2010-07-11 增值税发票 原材料发票 1 2014-04-25 增值税发票开具 3 2007-06-01 销项
负数
增值税发票的会计分录 47 更多关于增值税发票的知识 > 网友都在找: 企业应纳所得税额 企业销售多余材料 如何计算所得税额 应...
我刚刚
会计
入门,谁能告诉我一般会计做账
怎么做
?借贷关系
怎么写
?
答:
4、结账、对帐。
做
到帐证相符、帐帐相符、帐实相符。5、编制
会计
报表,做到数字准确、内容完整,并进行分析说明。6、将记账凭证装订成册,妥善保管。二、购进办公设备的计量可以按照购货时的计量单位进行计量,一般为
发票
上的计量单位,并对不同规格的办公设备,分别计量。如果根据企业管理需要(比如日常领...
你好,六月份开的
发票
,8月份销货退回,税已经交了,要
怎么
办啊?
答:
属于本规定第十四条第四款所列情形的,不作进项税额转出。第十九条 销售方凭购买方提供的《通知单》开具红字专用
发票
,在防伪税控系统中以销项
负数
开具。红字专用发票应与《通知单》一一对应。具体事项,你可以跟你的主管税务部门咨询,因为每个地方要求不尽相同。这个问题回答过多次,可以上网搜搜。
购货方收到红字
发票怎么
处理
答:
1、因为红字发票是冲对应上月所开的蓝字
发票的
,所以收到红字发票时要把对上月已认证抵扣的进项税额进行进项税额转出处理的;
会计分录
如下:借:原材料/库存商品(红字)应交税费/应交增值税/进项税额转出(红字)贷:应付账款(红字)2、而收到对正确的
发票做
一笔正确的蓝字发票采购,然后认证增值税...
如何
使用红字
冲销
法更正错误凭证?
答:
你好,回复如下供参考 假设金额为100元,用
负数
表示数字就可以了,科目汇总表上该笔分录也用负数计算,就是这个月实际的管理费用减去100元就是了
会计分录
为 借:管理费用 -100 贷:现金 -100 补充:本年利润科目不用管,你调整了本期管理费用,本年利润就自动调整了,本年利润顾名思义是本年的...
专用
发票
跨月退回
如何
处理
答:
开具正确的
发票会计分录
: 借:应收账款 贷:主营业务收入 应交税费---应交增值税---销项税 当月的税额为零,因为该销项税之前月份已申报。发票重复开被退回如何处理? 一般纳税人的话,要冲红字,需要到税务局里办理;小规模纳税人作废就可以了 商业企业专用发票开错如何处理 如果如追...
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