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冲发票的负数会计分录怎么写
负数发票
和红字
发票的
区别
答:
2、销售方未抄税并且未记账。3、购买方未认证或者认证结果为“纳税人识别号认证不符”、“专用发票代码、号码认证不符”。开具红字
发票的会计分录
:1、上月会计分录:借:银行存款;贷:主营业务收入;应交税费-应交增值税(销项税额)。2、冲红分录为:借:银行存款(红字);贷:主营业务收入(...
发票
作废的账务处理
怎么做
?
答:
会计分录
如下:借:应收账款(红字)贷:主营业务收入(红字)应交税费-应交增值税(销项税额)(红字)借:主营业务成本(红字)贷:产成品(红字)红字发票因为发票上的金额都是负数,也被称为
负数发票
。当已经开完发票,却发现发票开错了或是别人退货等情况下,可以开红字发票来冲抵你开错的发票。
发票的
...
上个月
发票
税率开错了这个月
负数冲
掉从新开的
怎么
做账
答:
做两笔
分录
,按错的
冲销的做
一笔,就是把上次做错的冲回,再按照正确的来做。
当月销售额为
负数
,财务
如何
进行申报?流程是什么?
答:
,对收入正常结转。到了次月申报的时候,按照账面的收入数进行申报即可。完成增值税申报表(一)利润表的填写。填写收入数据的时候,写上当月的账面数额。这时候销项会自动进行计算,红字
发票的
税金影响已经包含在所得出的销项税里面。退货收到红字
发票如何
进行账务处理?
怎么做会计分录
?
增值税防伪税控系统开
负数发票如何
操作?求步骤 就是冲红操作步骤
答:
进入专用发票或废旧物资
发票的填
开界面后,点击票面的“
负数
” 按钮,即可通过下拉菜单所列的两种方式填开红字发票 方法一:直接开具 无论是购方申请开具还是销方申请开具,销方都可以在取得通知单后利用该方法开具红字发票。方法二:导入红字发票通知单 只有销方申请开具红字发票时,才能通过导入红字发票...
收到销货方红字发票与对应蓝字
发票如何做分录
答:
要转出。收到对方的负数发票时,对原来
的负数发票做
一笔相同的
分录
,用红字即可。对已认证抵扣的进项税额进行进项转出处理。对正确的发票做一笔正确的蓝字发票,然后认证增值税专用发票,抵扣正确的进项税额即可。9月入账,并且于9月抵扣。现在收到的这张负数发票(即红字发票),以
负数做
与上月数量错误...
付款退回怎么做账?付出去款项退回
的会计分录
该
怎么做
?
答:
一、付出去款项退回的
会计分录
做法:1、涉及成本费用的,要做红字退回分录;2、不涉及成本费用的,可以原分录红数退回,也可以做相反分录退回;3、涉及存货和进项税额的退款,建议要做红字退回分录。二、不涉及成本费用的,可以原分录红数退回,也可以做相反分录退回:1、比如支付时:借:应付账款;贷:...
一般纳税人(销售方),开出红字
发票
,
怎样做会计分录
?没
有
退货,
答:
反方向
会计分录
,或者用红笔写会计分录冲原8月分录。对方的凭证要收回,但不是当做原始凭证,而是用返回的两联和红字
发票的
后两联一起保存做为税务机关的备查资料,我前一段刚做过,国税的人说是这么做的。
开了销项
负数的发票
报税时
怎么
扣除负数部分?
答:
第一、税额不会发生变化,但不理解你说的打算缴一万是什么意思。增值税申报是严格按销项、进项来计算的,不是你打算缴多少就是多少的。第二、你的理解是正确的。除这两张
发票
外合计是10万,这两张发票一个负一万,一个一万,合计还是10万。第三、报税时不需要另带资料,你的收入直接合计(红票为...
去年多开税票,本年开红字
发票
,
会计分录怎么写
答:
1,调整去年损益类科目,通过以前年度损益调整科目调整。2,红冲
发票分录
:借:应收账款(红字)贷:主营业务收入(红字)应交税费-应交增值税-销项税额(红字)3,结转这一笔损益:借:主营业务收入(红字)贷:以前年度损益调整(红字)
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